Формирование документа Операции по ЕНС в части НДС в 1С

1. Здравствуйте, Оксана!

   1. Датируется текущей датой (датой сдачи НДС по НДС 25.07.2023 г) или датой конца отчётного месяца (30.06.2023 г.)

   Операция по ЕНС в части НДС формируется 25.07.2023 г., срок уплаты в нём ставится 28.07.2023 г.

   2. Формируется один документ на всю сумму НДС к уплате в бюджет или только на 1/3, а в следующем месяце (25.08.2023 г) формируется еще один документ на 1/3 и 25.09.2023 еще один документ на 1/3?

   • 25.07.2023 г., со сроком уплаты 28.07.2023 г. — 1/3 от суммы за 4 квартал;
   • 25.08.2023 г., со сроком уплаты 28.08.2023 г. — второй 1/3 от суммы за 4 квартал;
   • 25.09.2023 г., со сроком уплаты 28.09.2023 г. — оставшейся 1/3 от суммы за 4 квартал.

   Оптимально делать из Главное — Задачи организации каждое 25-е число на 1/3. Так у вас счет 68.90 будет соответствовать реальной картине.

   Если сделаете, например, за 2 кв 2023 датой 25.07.2023 и в Операции по ЕНС 3 строки со сроками уплаты 28.07.2023, 28.08.2023, 28.09.2023, то по счету 68.90 проводки уже пройдут сразу в июле. А на ЕНС налоговиками спишутся только по срокам уплаты.

   В регистрах ЕНС в 1С вы будете видеть, что срок уплаты еще не наступил, а вот в бух учете нет.

   Поэтому технически да, так можно. Но не могу рекомендовать такой подход.

   Лучше первый вариант, каждый месяц отдельная операция.

   Подробнее, смотрите, пожалуйста в материалах:

   Декларация по НДС за 2 квартал 2023 в 1С (25.07.23)

   Работа с ЕНС и ЕНП в части НДС в 1С .

   1

Комментарии закрыты.