Здравствуйте! ООО на УСН д-р. Работаем в 1с предприятие 8.5 бух 3.0. Планировали сдать гос контракт до конца года, в итоге не успели доделать работы, реализации не было.
В конце года был ошибочно закрыт 20 счет из-за неправильного отражения в учетной политике учета НЗП (хотели выбрать — ведется без инвентаризации, а стоял — не ведется).
После отражения з/п из ЗУП в способе отражения было заполнено только наименование, без счета и способа отражения УСН. В итоге 20 счет закрылся с затратами из бухгалтерии (где была выбрана продукция, которая не должна закрыться), а зп повисла в дт 70 счет.
Не уверены, что в этом году будет реализация по данному проекту, судимся с заказчиком. Как лучше исправить ошибку прошлого года?
Комментарии закрыты.
Добрый день, Елизавета.
Надо восстанавливать затраты, можно сделать сторно рег. операции, если уже утвердили БФО.
Если не утвердили БФО, то исправление осуществляется на 31.12 и тут можно переделать настройки и перезакрыть месяц.
Сначала все на копии базы, потом в рабочую.
Алгоритм исправления ошибок в бухгалтерском учете
Насчет зарплаты не совсем понятно написали, лучше скрины
Отчетность не утверждена, открыли год, изменили УП и правильно закрыли 20 счет. При формировании декларации изменился налог за 9 мес (к уменьшению), за год остался 1%. Сдали сначала корр уведомление по налогу за 9 мес, далее корр БО и НД, в итоге на ЕНС произошла отмена операций взносов за февраль и мартовского НДФЛ (скрины прикрепляю). В чем может быть ошибка, подскажите, пожалуйста
Также ОСВ 68.90
По Регламенту ответов на вопросы Бухэксперт.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.
Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь
Личный кабинет
Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
Спасибо за понимание!
По ЕНС лучше задать отдельный вопрос. Также не совсем понятно как исправление ошибки по счету 20 на дату 31.12.2025 могло потянуть отчетность за 9 мес. по УСН. Перепроводили документы за июль-сентябрь?
Насчет заработной платы — не описали проблему, но возможно из-за нее как-то повлияло именно на начисление по счету 68.90, но я не поняла, что у вас с ней произошло. Поэтому в новом вопросе подробно эти моменты опишите, лучше со скринами.
Были ли изменения в части НДФЛ и взносов?
Учтите, что подавать корректировочное Уведомление по ЕНС после представления налоговой отчетности (декларации или расчета) за тот же период, НЕ нужно
При обнаружении ошибки после сдачи отчетности, корректируются данные в самой отчетности – путем подачи уточненной декларации или расчета
Вы пишите, что вы подали кор. уведомление, возможно по этому у вас идет отмена?
Поэтому тут все подробно опишите, что делали в части ЕНС.
Сравнение механизмов начисления и уплаты ЕНП с 2026 года в 1С
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если нет интеграции с ЛК ЕНС в 1С
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если подключена интеграция с ЛК ЕНС в 1С