Войти в кабинетЗдравствуйте, при анализе задолженности поставщикам в отчете руководителю обнаружили сумму, которая тянется с 2017 года из-за неправильной аналитики по 68.32. Была оплата картой нерезиденту в рублях, поступление услуг в валюте. В операциях задвоился счет с одним номером, но от разных дат. Разошлась аналитика. В текущих ОСВ этой суммы нет.
Как правильно сделать, чтобы эта сумма не появлялась в отчете?
Хотели сделать взаимозачет корректировкой долга, но не смогли понять в какой операции появился ошибочный Счет 2. Конечно, никто не будет открывать тот период, чтобы исправить это.
Попробовали ручной операцией сделать взаимозачет сумм:
68.32/Контрагент/Счет 1 — 68.32/Контрагент/Счет2 — 6180,73, но тогда в периоде исправления выходит ошибка, что нет с/фактуры на эту сумму налогового агента. И как потом списать исправления?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приведите, пожалуйста, скрин Отчета и скрин ОСВ 68.32 с максимальной аналитикой с 2017, чтобы было видно как выглядит ОСВ.
А также скрин самого документа с 68.32, где неправильно заполнено — все вкладки. И проводки все вкладки.
Добрый день. Операцией счет закрылся, в отчете больше этих цифр нет. Понимаем, что криво. Можно списать на 91 или надо дальше смотреть?
Добрый день! Уточните, пожалуйста, если операцией счет закрылся, в отчете больше этих цифр нет, списать на 91 Вы хотите ошибочную сумму, которая образовалась из-за задвоения счета с одним номером? Остатки совпадают с данными налоговой?
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение подобных вопросов здесь:
Списание с рсч оплата НДС за иностранного контрагента
НДС, налоговый агент, ошибка обнаружены отрицательные остатки на конец периода
В бухгалтерском учете несущественная ошибка исправляется записями по соответствующим счетам в том периоде, в котором выявлена ошибка (п. 14 ПБУ 22/2010), в корреспонденции со счетом 91 (документ Операция, введенная вручную).
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Приложите, пожалуйста, скрин ОСВ 68.32 с максимальной аналитикой с 2017, чтобы было видно как выглядит ОСВ, для понимания ситуации. А также скрин самого документа с 68.32, где неправильно заполнено — все вкладки.