Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, как быть в следующей ситуации в конце 2023 года обнаружили ошибки по переходу на фсбу 6, по полностью самортизированным объектам, не пересмотрели срок, соответственно числятся объекты с нулевой стоимостью. По Вашим рекомендациям исправили в декабре операциями вручную, сделали исправительные , также начисли ао за 2022,2023г. Ошибка несущественная. Ведем ПБУ 18 (балансовый метод с ПР и ВР). Если операцию по востановлению АО 84/02 оставить так скриншот приложен, то на 02 сумма на контроле и форма 2 за 2023 год идет.Если в операции поставить ВР, то в 02 сумма на контроле исчезает, но тогда при заполнении формы 2, не идет строка 2410=2411+2412 (отложенный налог скорее всего). Возникают проводки списание сальдо с 68.4.2. Как правильно исправить в этой ситуации. Оставить сумму на контроле по 02?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Переход на ФСБУ 6 по полностью самортизированным ОС балансовый метод ПБУ 18 в 1С
Все комментарии (12)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Авансовые платежи по налогу на прибыль после корректировки прошлого периода в 1С Добрый день, подскажите, пожалуйста, как правильно действовать в такой ситуации: по итогам 9 месяцев была сдана декларация по налогу на…
- Проверка расчета налога на прибыль при ПБУ 18/02 в 1С Добрый день. Используем Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.147.18). На ОСНО, применяем балансовый метод с отражением разниц. Закрыли 2023 год.…
- ОЧЕНЬ СРОЧНО! Расчет Отложенного Налога Здравствуйте. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.192.25). 31.12.2023 был создан документ Операция, ввод ОС Сейчас всплыла ошибка, что при формировании отложенного…
- Строки в ОФР за 2025 не совпадают с ОФР за 2024 из-за свернутых показателей в 1С Добрый день. Заполняем Отчёт о финансовых результатах за 2025 год, возникает вопрос по данным за 2024 год, сейчас он заполняется…
Статьи по этой теме
- Как отчитаться по возвратному лизингу Источник: сообщение Росфинмониторинга Информация для: лизинговых компаний С 17 июня 2023 года введен обязательный контроль для операций по возвратному лизингу…
- Алгоритм исправления ошибки, если не переведены РБП в НМА при переходе на ФСБУ 14 в 1С В статье рассмотрим алгоритм действий по переводу РБП в НМА, если переход на ФСБУ 14 не был выполнен вовремя. Вы…
- Сверка с ИФНС по налогу на имущество по кадастровой стоимости в 1С Каждый год, начиная с марта, ИФНС рассылает сообщения об исчисленных имущественных налогах за прошедший налоговый период, в т. ч. по…
- Обзор новостей по БУ и НУ за 16.06–22.06.2023 Как отчитаться по возвратному лизингу С 17 июня 2023 года введен обязательный контроль для операций по возвратному лизингу в случаях,…
Добрый день!
Если применяете ПБУ 18/02, то одновременно с корректировкой балансовой стоимости ОС (Дт 02 Кт 84) дополнительно нужно отразить временные разницы.
Алгоритм исправлений ошибки, если не выполнен переход на ФСБУ 6 по полностью самортизированным ОС в 1С
Если я в операции отражу ВР, то контроль АО исчезнет, делаю проводку вручную 84/77 все равно не идет форма 2
Перенос сальдо с 68.4.2 66 т.р. идет в строку 2460
Пришлите пожалуйста скрин полностью, всю операцию сделанную вручную.
Не очень понятна проводка — скрин приложила.
Там внизу нулевые проводки(просто пробовали)
Подскажите пожалуйста, выполняете исправления по нашим рекомендациям:
Алгоритм исправлений ошибки, если не выполнен переход на ФСБУ 6 по полностью самортизированным ОС в 1С
Уточните, делали корректировки в межотчетный период за 2022г, или только операции за 31.12.2023г?
да, по Вашим рекомендациям. операция только за 23 год.
Единственное только вот эти операции еще сделаны, но не думаю что здесь какая то ошибка
Предлагаем исправить начисление по амортизации за 2021г и 2022г в межотчётный период, через счет 84.
Корректировку 2023г делаем 31.12.2023г, начисление амортизации сч.26
Документ Изменения элементов амортизации отразить 31.12.2021г.
При таком способе отражения операций правильно формируется ОНО.
Ошибок по итогу 2023г в Отчете о финансовых результатах не возникает.
мы все это делаем в рабочей базе 2023 года
Сначала проведите все операции в копии.
Обратите внимание что перепроводить Декабрь 2021 и 2022г полностью не нужно, только операцию по Отложенному налогу.
После введения Операций, вручную, в декабре 2021-2022 -кнопка Перепроведения документов -Нужно отказаться от перепроведения. Потом Перепровести Операцию Корректировка отложенного налога.
Если все в копии будет хорошо, исправите в основной базе.
сделали по Вашим рекомендациям ошибка во 2 форме нет, но в балансе ,в 3 форме за 22,21 год показатели другие по нераспределенной прибыли основным , нужно ли их исправлять или оставить предыдущие
Бухгалтерская отчетность за 2021 и 2022 годы не меняется,
но причину изменений входящих остатков за эти годы необходимо раскрыть в пояснениях к БФО за 2023 год.
Скорректируйте как в инструкции.
Алгоритм исправлений ошибки, если не выполнен переход на ФСБУ 6 по полностью самортизированным ОС в 1С