Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, как быть в следующей ситуации в конце 2023 года обнаружили ошибки по переходу на фсбу 6, по полностью самортизированным объектам, не пересмотрели срок, соответственно числятся объекты с нулевой стоимостью. По Вашим рекомендациям исправили в декабре операциями вручную, сделали исправительные , также начисли ао за 2022,2023г. Ошибка несущественная. Ведем ПБУ 18 (балансовый метод с ПР и ВР). Если операцию по востановлению АО 84/02 оставить так скриншот приложен, то на 02 сумма на контроле и форма 2 за 2023 год идет.Если в операции поставить ВР, то в 02 сумма на контроле исчезает, но тогда при заполнении формы 2, не идет строка 2410=2411+2412 (отложенный налог скорее всего). Возникают проводки списание сальдо с 68.4.2. Как правильно исправить в этой ситуации. Оставить сумму на контроле по 02?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Переход на ФСБУ 6 по полностью самортизированным ОС балансовый метод ПБУ 18 в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (12)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Полностью самортизированное основное средство продолжает использоваться в 1С Добрый день! Организация применяет фсбу 6/2020. Еще в 2024 г. истек СПИ по нескольким ОС (ноутбуки). Амортизация по ним не…
- Ошибка в начислении амортизации в налоговом учете после перехода на ФСБУ 14 исправлена в релизе 3.0.147.30 в 1С Добрый день, Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.146.35) Если по объекту НМА при переходе на фсбу 14 отметили, что объект…
- Изменение способа учета курсовых разниц, если обязательства погашены в 2022 в 1С Добрый день! Мы учитывали курсовые разницы в течение 2022 года по способу: Одновременно с признанием дохода или расхода. На конец…
- В документе Изменение условий лизинга в графе Оценка в БУ нельзя выбрать Равна расходам лизингодателя в 1С Здравствуйте. помогите разобраться со следующим вопросом: докмуентом изменение условий лизинга внесли изменения в график платежей по договору лизинга в связи…
Статьи по этой теме
- Сверка резервов в 1С:Бухгалтерии и ЗУП 3.1 после синхронизации В статье разберем, как сверить данные по резервам отпусков в ЗУП 3.1 и 1С:Бухгалтерии после синхронизации. Сложности сверки и общий…
- Когда вновь образованные компании и ИП могут не платить НДС? Речь идет о льготе по ст. 145 НК РФ, предусматривающей возможность не платить НДС компаниям и ИП, если за 3…
- Можно ли применять упрощенные способы учета, если бухгалтерская отчетность сдается по полной форме в 1С? Можно ли применять упрощенные способы учета ОС, МПЗ и аренды (лизинга) по своему выбору, малому предприятию на ОСНО, которое сдает…
- Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить При выплате физическим лицам многих видов доходов организация должна исчислить, удержать и перечислить НДФЛ на ЕНС. Рассмотрим, как организован учет…
Добрый день!
Если применяете ПБУ 18/02, то одновременно с корректировкой балансовой стоимости ОС (Дт 02 Кт 84) дополнительно нужно отразить временные разницы.
Алгоритм исправлений ошибки, если не выполнен переход на ФСБУ 6 по полностью самортизированным ОС в 1С
Если я в операции отражу ВР, то контроль АО исчезнет, делаю проводку вручную 84/77 все равно не идет форма 2
Перенос сальдо с 68.4.2 66 т.р. идет в строку 2460
Пришлите пожалуйста скрин полностью, всю операцию сделанную вручную.
Не очень понятна проводка — скрин приложила.
Там внизу нулевые проводки(просто пробовали)
Подскажите пожалуйста, выполняете исправления по нашим рекомендациям:
Алгоритм исправлений ошибки, если не выполнен переход на ФСБУ 6 по полностью самортизированным ОС в 1С
Уточните, делали корректировки в межотчетный период за 2022г, или только операции за 31.12.2023г?
да, по Вашим рекомендациям. операция только за 23 год.
Единственное только вот эти операции еще сделаны, но не думаю что здесь какая то ошибка
Предлагаем исправить начисление по амортизации за 2021г и 2022г в межотчётный период, через счет 84.
Корректировку 2023г делаем 31.12.2023г, начисление амортизации сч.26
Документ Изменения элементов амортизации отразить 31.12.2021г.
При таком способе отражения операций правильно формируется ОНО.
Ошибок по итогу 2023г в Отчете о финансовых результатах не возникает.
мы все это делаем в рабочей базе 2023 года
Сначала проведите все операции в копии.
Обратите внимание что перепроводить Декабрь 2021 и 2022г полностью не нужно, только операцию по Отложенному налогу.
После введения Операций, вручную, в декабре 2021-2022 -кнопка Перепроведения документов -Нужно отказаться от перепроведения. Потом Перепровести Операцию Корректировка отложенного налога.
Если все в копии будет хорошо, исправите в основной базе.
сделали по Вашим рекомендациям ошибка во 2 форме нет, но в балансе ,в 3 форме за 22,21 год показатели другие по нераспределенной прибыли основным , нужно ли их исправлять или оставить предыдущие
Бухгалтерская отчетность за 2021 и 2022 годы не меняется,
но причину изменений входящих остатков за эти годы необходимо раскрыть в пояснениях к БФО за 2023 год.
Скорректируйте как в инструкции.
Алгоритм исправлений ошибки, если не выполнен переход на ФСБУ 6 по полностью самортизированным ОС в 1С