Добрый день!
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.172.24).
Мы используем балансовый метод с отражением постоянных и временных разниц.
В 2024-м 2 раза реализовали трудовые книжки и вкладыши новым сотрудникам (см. скрин с проводками «Реализация-проводки»).
Интересует момент отражения НДС на 91 счете, у меня сумма НДС по этим 2-м реализациям (88,68 руб.) высвечивается в контроле по ДТ и КТ 91 счета. Возможно, нужно отразить разницу временную? Или постоянную? На эту сумму, чтобы данная сумма не проявлялась в контроле. Или она должна высвечиваться? По-моему, когда что-то появляется в контроле, это означает ошибку.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Наталья!
Ошибки тут не вижу, при реализации прочего имущества, как и при реализации товаров (услуг) по основной деятельности, доходы в НУ учитываются без НДС, контроль в ОСВ в этом случае показывает ошибку, но анализ учёта налога на прибыль ошибок не выдаёт.
В вашем случае, как видим, 91 счёт закрывается, сальдо не имеет на эту разницу.
Материал по теме:
Учет трудовых книжек — приобретение и выдача в 1С
Галина, добрый день!
Т.е. вы предлагает оставить так как есть, без отражения разниц между БУ и НУ?
Да, предлагаю оставить так, т.к. ошибки в таком отражении нет.
Хорошо, спасибо, тогда так и оставлю.