Авансы по налогу на прибыль 1 кв.2024

Вопрос задал Эльзара *.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★10.00/10)

по итогам 9 месячной декларации по налогу на прибыль у нас были обязательства начислить авансы за 1 кв.2024. Мы их начислили и оплатили.
Доходы за 9 мес. были 15 мл, а доходы за год оказались(8 мл.) меньше. Следовательно, по итогу 2023 у нас долг за бюджетом 3,7 + 2,3 млн. (авансы за 1 кв.).
Вопрос: как отслеживать итоговое сальдо на налогу с учетом переплаты авансов в 1 кв.2024 если переплата идет на общий счет и не планируем возвращать из бюджета и оставить их в счет будущих начислений.

Все комментарии (3)

  1. Добрый день!
    По новому порядку учета ЕНС, все операции отражаются в Операциях — Единый налоговый счет.
    Отследить сальдо по налогам можно в личном кабинете по ЕНС.

    Как использовать документ подробно описано в нашем материале.
    Обновление алгоритма работы с ЕНС в 1С Бухгалтерия с 2024
    .

  2. Регламентированная операция «Начисление налогов на ЕНС» возникла только в декабре, а обязательства по оплате авансов налога были уже в октябре после сдачи 9 декларации. Как бух учете (не в личном кабинете ЕНС, что очевидно) скорректировать реальное сальдо 68,04,1 если доходы после 9 мес. снизились, а авансы были оплачены.??

Комментарии закрыты.