Добрый день! в 2024 г. организация находится на ОСН (уплачивает ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль). За 9 мес. 2024 г. сдали декларацию по налогу на прибыль, в которой начислены авансы на 4 кв. 2024 г. и соответственно на 1 кв 2025 г. В ЕНС данные авансовые платежи тоже начислялись (в т.ч. и на 1 кв 2025 г.). В ноябре 2024 г. подачи уведомление о переходе с 2025 г. на УСН доходы-расходы +НДС 20%, ка быть с авансами по налогу на прибыль, которые начислены на 1 кв. 2025 г в ЕНС? Сдавать уточненку по налогу на прибыль за 9 мес. и убирать начисление авансов на 1 кв.2025? У налоговой не будет вопросов/требований?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Сдавать ли уточненную декларацию по налогу на прибыль за 9 месяцев при переходе на УСН, если в первичной декларации начислены авансы за 1 квартал в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Декларация по налогу на прибыль с убытком в 1С - Отражение налога к уменьшению В первом квартале 2024 г. по налогу на прибыль получен убыток, авансовые платежи в первом квартале были начислены. В декларации…
- Заполнение декларации по налогу на прибыль за 1квартал по закрытому ОП для уменьшения начисленных налогов по итогам 9месяцев в 1С Здравствуйте. У нас 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1859) Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.194.14) . Авансовые платежи по налогу на прибыль начисляем…
- Авансовые платежи при изменении данных по прибыли в прошлых месяцах без уточненной декларации в 1С В 3 кв. 2024 г. были внесены в базу изменения за 2 кв. 2024. Уточненную декларацию по прибыли за полугодие…
- Декларация по налогу на прибыль с убытком, заполнение строк 210–230, 280–281 в следующих периодах в 1С Здравствуйте. В 1 кв. 2024 г. платили ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль, которые отразили в декларации за 9…
Статьи по этой теме
- Почему в регламентной операции Начисление налогов на ЕНС за сентябрь нет проводки с ежемесячными авансами по прибыли на 1 квартал в 1С? В декларации за 9 месяцев указаны ежемесячные авансовые платежи на 4 квартал 2024 и 1 квартал 2025. В 1С регламентная…
- Как платить авансовые платежи IT-компаниям в 2025 году в 1С? В 2024 году ИТ-компании применяли льготную ставку по налогу на прибыль 0%. Авансовые платежи, не уплачивали. С 2025 года перешли…
- Декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев 2024 в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
- Как перейти с ежемесячных на ежеквартальные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С? Видео: Переход на уплату ежеквартальных авансовых платежей по прибыли в 1С Налог на прибыль за 2025 год Смена способа уплаты…
Здравствуйте!
Уточненную декларацию по прибыли надо подать, если налог оказался занижен в результате ошибки, либо в поданной декларации обнаружили недостоверные сведения (п. 1 ст. 81 НК РФ).
Не нашла требований законодательства либо разъяснений, обязывающих подать уточненку при переходе на УСН.
Если придерживаетесь осторожной позиции, рекомендую подать уточненку и приложить пояснения, в связи с чем сделаны корректировки.
Оптимально задать вопрос в своей ИФНС.