Отражение списания авансовых платежей по налогу на прибыль по требованию на ЕНС в 1С

Вопрос задал Светлана Ш. (Волгоград)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.87/10)

1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1750) конфигурация 3.0 (3.0.139.23 ООО на ОСНО (производство асфальтабетона, транспортые услуги). В декларации по налогу на прибыль за 9 мес 22г были начислены авансовые платежи, в т.ч. на 1 кв 23г. (условно 100000руб) По итогам 1 кв 23 года прибыли не было «0» доход=расход. Причем авансовые платежи не перечислялись в 1 кв 23г. в 3 кв 23 г их сняли по требованию. Как отразить данные в операциях по ЕНС?

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Начисление авансовых платежей в 1С создается документом Операция по ЕНС Налоги (начисление) по сроку уплаты таких платежей.

    Затем эти начисления корректируются в зависимости от того, что получилось за отчетный (налоговый) период: прибыль или убыток.

    Вы ничего не начисляли за 1 квартал, по итогам 1 квартала прибыль 0. Отражать налог на прибыль (авансы за 1 квартал) на ЕНС сейчас не надо.
    То, что у вас сняли по требованию авансовые платежи останется переплатой на ЕНС.
    По требованию сняла сама ИФНС с расчетного счета?

    Определен порядок взыскания налоговых долгов в 2023 году
    .

  2. Нет, авансы отражала операцией по ЕНС по срокам28.01, 28.02, 28.03. но платить не платила. По итогам 1 кв 23г в декларации отражена сумма этих авансовых платежей по стр. 200, 210,220. Налоговая база стр 120=0. Итого к уменьшению сумма начисленных авансовых платежей. Налоговая сама сняла по требованию

  3. Вам надо будет создать Операцию по ЕНС Налоги (начисление) со знаком минус на сумму авансовых платежей за 1 квартал
    Уплата налога на прибыль на ЕНС в 1С

    Сумма снятая по требованию должна остаться на ЕНС как переплата.
    Проверяли ЛК ФНС, как отобразилась данная сумма там?

Комментарии закрыты.