Учет депозита как денежного эквивалента

Вопрос задал Елена П. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте.
Размещаем депозит до востребования сроком до 3 месяцев. Учитываем на счете 55.3.
Скажите, пожалуйста, в Шаблонах Статей движения денежных средств специально не заполнен Вид движения, чтобы не отразился в ОДДС? Если оставить Платежи по текущим операциям, то в ОДДС придется править или автоматически в 1С эта сумма не попадает в отчет?
Начисление процентов по депозиту в данном случае все равно идет как Поступления от дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям или должен быть иной вид движения, в какой строке ОДДС должны отражаться?

Все комментарии (7)

  2. Здравствуйте.
    Я эту статью читала. Вопросы остались, т.к. не все поняла в случае учета в качестве денежных эквивалентов.

  3. Вид движения — показатель, для отражения денежных средств в ОДДС. Если операция не относится к денежному потоку, то поле не заполняется, и такое движение денег не отразится в отчете.
    В ООДС размещение и возврат депозитов на срок до 3 месяцев или до востребования не отражается, остатки по ним показываются в строках 4450 и 4500. Проценты, полученные по таким депозитам, попадают в строку 4119 (п. п. 6, 9 ПБУ 23/2011).
    Материал по теме: Категории денежных потоков в отчете о движении денежных средств
    Не сходятся не идет строка 4500 баланса со строкой 1250 ОДДС, если есть НДФЛ с дивидендов в 1С
    Статьи движения денежных средств в 1С 8.3: как настроить
    Почему движения и остатки по счету 55.03 «Депозитные счета» не попадают в Отчет о движении денежных средств? .

    1

  4. Татьяна, здравствуйте.
    Большое спасибо за подборку.
    Размещение депозита отразила аналогично, но не нашла прямого ответа к какой категории относятся сами проценты по краткосрочным депозитам.
    Можно прислать ссылку на проведение поступления на р/с процентов в этом случае? У поступления процентов по краткосрочному депозиту надо заполнять вид движения или пустой?
    И еще пока смотрела статьи движения денежных средств обратила внимание, что покупка/продажа валюты попадает то в не денежные операции (в Шаблонах), то в текущие (в вебинаре О.Шерст). Какого варианта лучше придерживаться?

  5. Здравствуйте, Елена!
    Для процентов по займам, не зависимо от срока договора займа, вид движения — Поступления от дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям.
    Покупка (продажа) валюты — это не денежные операции.

  6. Спасибо большое.

  7. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.