Добрый день. Наша организация обязана вести учет аренды по правилам ФСБУ 25. В вашей статье «Какие проводки и операции нужно сделать для перехода на ФСБУ 25 в 1С, если с нового года теряем право на упрощенный бухучет» написано, что отражение признание активов и обязательств осуществляется на 31.12.2023. У нас нет возможности это сделать 31 декабря, прошлый год нельзя открыть. Ввели документ «Поступление в аренду» 01.01.2024. В графике платежей указали период с 31.01.2024 по срок окончания договора. В справке-расчете начисления процентов видно, что на 31.01.2024 рассчитана сумма процентов. Но когда закрываешь месяц, начисление процентов начинается только с февраля (сумма за январь пропускается), амортизация тоже начислилась с февраля. Попробовала изменить срок платежей с 31.12.2023 по срок окончания договора, проценты за январь начислились при закрытии месяца верно, амортизация опять только с февраля. Если за январь сделаем начисление амортизации операцией, не может ли это повлиять в дальнейшем на формирование отчетности? Или есть еще какие-то варианты?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Светлана!
С процентами, поняла, трудностей уже нет.
Амортизация да, начисляется со следующего за вводом в эксплуатацию, месяца и это верно, если у вас так установлено в УП.
Порядок амортизации основных средств в бухгалтерском учете в 1С
Если нужно, что бы амортизация начислялась в январе, то здесь Операцией вручную.
На отчётность повлиять не должно.
Спасибо.