Включаются ли в первоначальное сальдо ЕНС налоги и взносы за 4 квартал, уплаченные в 2022

Индивидуальную консультацию запросил Ирина О. (Нижневартовск, Ханты-Мансийский авт. окр.)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.88/10)

Добрый день! Ответьте, пожалуйста на такой вопрос. Учитываются ли при формировании первоначального сальдо ЕНС на 01.01.2023 суммы страховых взносов, уплаченные за октябрь, ноябрь 2022г в 2022 году, а также НДФЛ, уплаченный в 4 квартале 2022г. ? Срок подачи отчетности в 2023г. Все суммы уже были закрыты в 2022г.

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Все суммы по отчетности за 2022, которые уплачены в 2022 должны были закрыть временными начислениями. Потом получить годовую отчетность, временное начисление сторнировать и по отчетности уже отразить все суммы.

    Порядок такой

    Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С

    После того, как перенос данных на ЕНС будет завершен, то сверитесь в ЛК ЮЛ и при необходимости внесете правки

    Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года

    Ориентировочно в апреле 23 обещают информацию дать налоговики.

    Материалы по ЕНС и ЕНП здесь.

     1

    1. Здравствуйте. Как понять закрыть на временные начисления? Это должны делать мы или налоговая у себя? И как нам отразить у себя в учетной программе оплату взносов за октябрь, ноябрь 2022?

      1. Вы у себя делаете по такому алгоритму общий переход
        Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
        Как отразить списание налогового сальдо старше 3 лет при переходе на ЕНС в 1С
        Так по взносам, если имеете ввиду отсрочку
        Переход на ЕНС при отсрочке в уплате страховых взносов по Постановлению N 776 (ОСНО) в 1С
        Переход на ЕНС при отсрочке по уплате страховых взносов по Постановлению N 776 (УСН) в 1С
        В части начислений у вас уже все есть в БУ.
        Налоговая у себя делает временные начисления — чтобы не было переплаты, как будто начислено столько, сколько уплачено. Про зарезервированные суммы налоговики здесь понятно рассказали
        ЕНС 2023: как платить налоги и сдавать отчеты — методичка от налоговиков
        ,

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Аванс и зарплата за декабрь 2022г. Добрый день! Рассмотрите, пожалуйста, вариант, когда зарплата за декабрь 2022г. выдается в январе 2023г. (14.01.2023г.), а аванс 29.12.2022г. НДФЛ с…
  2. Ошибка в помощнике УСН в 1С Добрый день. В марте был заплачен УСН за 2022г. (сделана операция по ЕНС на эту сумму), затем оплатили УСН за…
  3. Исправление собственной ошибки за прошлый период, уточненная декларация по НДС в 1С Здравствуйте. Организация на ОСН. В 1 квартале 2023 заметили собственную ошибку при вводе первичных документов от поставщика в сторону завышения…
  4. Учтется ли налог на прибыль к уменьшению досрочно, если сдать декларацию по налогу на прибыль пораньше Добрый день! По итогам 2022г. у организации в декларации по налогу на прибыль отражена сумма налога на прибыль к уменьшению.…

Статьи по этой теме

  1. Как проверить информационное сообщение о состоянии расчетов с бюджетом с сальдо ЕНС по форме КНД 1120492 в 2023? Каждый бухгалтер в 2022 году должен получить из налоговой Информационное сообщение о состоянии расчетов с бюджетом по форме КНД 1120492…
  2. Типичные ошибки при заполнении уведомлений по ЕНП от налоговиков Источник: Письмо ФНС от 27.02.2023 N КЧ-4-8/2202@ Информация для: плательщиков ЕНП ФНС рассказала о самых распространенных ошибках, которые встречаются при…
  3. Уплаченный НДФЛ в 6-НДФЛ и справках о доходах за 2023 год можно не отражать Источник: Письмо ФНС от 16.01.2024 N БС-4-11/308@ Информация для: работодателей С 2023 года налоговые агенты в справках о доходах (Приложение…
  4. Как отразить в БФО 2023 поздний переход на ФСБУ 6/2020? Переход на ФСБУ 6 (основные средства) провели с задержкой, в 2023 году. Теперь по строке 1370 «Нераспределенная прибыль (убыток)» баланса…