Добрый день! не могу понять, в чем ошибка. Неправильно заполняет форму 2 в части последнего блока после Прибыль до налообложения и считает налог на прибыль в бухгалтерском учете. Как вариант, предполагаю, что сумма 1,347тр,это как-бы 20% от дивидендов полученных от иностранной дочерней компании (100% владения). Но эти дивиденды налогом текущим не облагаются (НУ).
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Пришлите, пожалуйста, скрин анализа счета 99.01.1 за 2023 год.
Скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант
Сверьтесь со статьей
Проверка чистой прибыли в Отчете о финансовых результатах в 1С
Проверьте правильность отражения дивидендов
Полученные дивиденды в декларации по налогу на прибыль в 1С
.
Добрый день! ПОнимаю, что мы неправильно ведем учет по ПБУ 18. Готовы с 2024 года установить балансовый метод. Поменять сейчас не представляется возможным. Не можем открыть 1 кввартал 2023. Дивиденды приходовали по Вашей статье. Они у нас освобождены от налога на прибыльв налоговом учете. В Форме ОФР эта сумма облагается налогом , а потом как бы вычитается из налога строкой 2460. Думаю ,это как-то неправильно.
Да, с 2024 года переходите, пожалуйста, на балансовый метод без отражения ПР и ВР.
Переход на балансовый метод ПБУ 18/02 в 1С
При таком отражении дивиденды не должны попадать в ОФР.
Пришлите еще, пожалуйста, карточку счету 99.09 и расшифровку строки 2460
получается я не должна показывать доход по строке 2310 — Доходы от участия в др организациях?
Благодарю за уточнения.
Правильным считаю следующее заполнение:
Строка 2310 Доходы от участия в других организациях- сумма полученных дивидендов
Строка 2410 Налог на прибыль — автоматически заполняется больше на сумму налога на прибыль с дивидендов, нужно отнять 1 347
Строка 2460 Прочее — автоматически заполняет сумму 1 347, нужно убрать эту сумму их строки.
Спасибо большое за консультацию.