Добрый день. ООО на ОСНО (упрощенная отчетность). Производство и торговля. Передаем дебиторов на факторинг. Мы сделали корректировку реализации нашему дебитору в сторону уменьшения в 2024 году. Фактор в 2025 прислал корректировку услуг в сторону уменьшения за 2024г. Корректировку провели, но отчетность 24г уже сдали. Вопросы:
1. Почему корректировка услуг отразилась только в части НДС (скрин прилагаю)?
2. Затраты в результате корректировки уменьшились. Теперь надо ставать корректировочную прибыль за 24г?
3. Мы сделали Операцию Дт 76.13 Кт 91.02 (исправительные записи) для оформления корректировки в части уменьшения затрат. Верно? Заранее спасибо
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Действительно, почему то программа именно при Корректировке услуг факторинга не дает выбрать в поле Отражать корректировку — Во всех разделах.
И не формирует проводки при проведении документа, только регистры НДС.
Поступление услуг в сторону уменьшения за прошлый год приводит к занижению налога на прибыль прошлого года и соответственно к предоставлению уточненной налоговой декларации.
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Обычно правила такие при корректировке поступления на уменьшение, чтобы в 1С все заполнялось автоматически и не затрагивало проводки НУ текущего года, открыть 2024 год придется, так как проводки по НУ будут датированы 2024 годом.
Проводки по корректировки прибыли формируются автоматически со счетом 76.К.
Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
Считаю, что правильно создать документ Операция и указать в нем проводки со счетом 76.К, аналогично материалу выше.
Сначала все выполнить в копии базы, если результат устроит, повторить в основной.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Здравствуйте, Оксана. Внесла исправления согласно Приложению 1 о движении документа корректировки. Создала 2 операции в БУ текущей датой, в НУ 31.12.24. Все получилось. Спасибо
Хороших выходных!