Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.141.39), ОСН.
Добрый день.
Трудоустроилась на новое место работы. Хочу привести ЕНС в программе как надо. До меня не пользовались Помощником перехода по ЕНС. Перешли на КОРП в 3 кв. 2023, и так как я вынуждена перепровести из-за этого с 01.01.2023 (поменялись настройки — в БУ поставила галочку «Начислять резервы по сомнительным долгам»), хочу пройти все этапы в Помощнике по ЕНС. Без Вашей помощи мне не справиться. Во вложении остаток по ЕНС по данным ФНС и мои остатки по базе.
Как привести к единому знаменателю?
Добрый день!
В первую очередь рекомендую ознакомиться с инструкцией, где разобрали работу с помощником:
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
Вот здесь подробнее по прибыли:
Перенос на ЕНС сальдо по налогу на прибыль на 01.01.2023 в 1С
Если не совпадает т.к. есть какие-то нюансы, то можно дополнительно исправить вручную:
Операции по ЕНС в 1С
Если все сделали по алгоритму, но остались вопросы, уточните, что именно не получается. Разберем подробнее по вашей ситуации.
Измучилась с этим ЕНС. Если сделать, как предлагает программа, потом можно откорректировать, например, на 01.10.2023?
Правильно понимаю, что если используете Помощник перехода на ЕНС суммы не соответствуют данным в Личном кабинете ФНС и по вашим учетным данным в рабочей базе?
Можно откорректировать документом Операция по ЕНС текущей датой, чтобы сальдо ЕНС в программе и в ЛК сходилось.
Но сначала дополнительно проверить, что с 01.01.2023 введены все Уведомления и Операции по ЕНС, проведено перезакрытие периода с начала года (предварительно сделайте копию базы).
Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года
Чтобы ответить более полно на ваш вопрос, необходимо уточнение и скрины, что именно у вас не сходится и что хотите откорректировать.
Оксана, воспользовалась всеми документами в Помощнике по переходу на ЕНС. Но заполнился только Корректировка счета (вложение 1 верхняя часть), все остальные документы пустые, но проведены. Проведены все Уведомления и Операции по ЕНС (НДС и Прибыль по 28 сентября включительно). Закрыла период. Вот, что получается по ОСВ 68.90 (вложение 1 нижняя часть). И вот что на ЕНС в налоговой (вложение ЕНС (налог ру)). Отчеты 6-НДФЛ и Расчет пол страховым взносам я сдала на той неделе. Как теперь выровнять остаток в налоговой и у себя в базе?
Довысылаю скрин с ЛК ЕНС: Предстоящие платежи и Операции по ЕНС.
Вижу, что 162 494,50 руб налоговая зарезервировала мои страховые взносы за сентябрь из сданного мной Расчета по страховым взносам. Но как собрать все в кучу?
Понимаю, что с нами недалекими очень трудно, но без вашей помощи не справиться.
Ольга, ситуация не стандартная, всегда сложно исправлять, если изначально не было сделано по типовому алгоритму.
Предполагаю, что Помощник не отработал, так как в следующих периодах введены документы.
Давайте попробуем так.
Создайте копию базы. В этой копии отмените закрытие 2023 года (каждый месяц по кнопке Отменить закрытие месяца). Отмените проведение документов по ЕНС (Уведомления, Операции). Воспользуйтесь Помощником. Затем последовательно проведите документы и закройте каждый месяц по кнопке Выполнить закрытие месяца.
Чтобы было понятнее, что за суммы отражены в ЛК, предлагаю посмотреть материал:
Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек
Если есть отсрочка по взносам:
Переход на ЕНС при отсрочке в уплате страховых взносов по Постановлению N 776 (ОСНО) в 1С
Сделала предложенный вами вариант. Нашла ошибку (не сделала операцию по ЕНС по авансу прибыли за июнь). Помощник отработал, как надо. Поняла какая сумма должна быть у меня в программе. Должна быть меньше на 36 000 руб. Как правильно это сделать (уменьшить Дт по сч. 68.90)?
Отлично, что удалось победить Помощник 🙂
Правильно понимаю, что у вас получилась прибыль к уменьшению за полугодие?
Тогда действуем по такому алгоритму:
Как отразить на ЕНС, если декларация по налогу на прибыль к уменьшению в 1С?
Нет, мне надо уменьшить общий остаток на счете Дт 68,90. Как это сделать? Образовался, скорее всего, из-за неправильно перенесенного остатка в помощнике.
Желательно попробовать разобраться, из-за чего расхождение, свериться с ИФНС, уточнить сальдо на 01.01.2023.
Если расхождение на текущую дату, возможно, что последние платежи еще не отражены на ЕНС в ИФНС.
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение:
ЕНС в части налога на прибыль: формирование сальдо на 01.01.2023 и в течение 2023 года в 1С
Сижу разбираюсь. Выявила, что в Уведомлениях по страховым взносам нужно увеличить сумму (взносы были больше согласно Расчету по страховым взносам). Как правильно создать корректирующее Уведомление?
После сдачи расчета, декларации корректировочное уведомление подавать не нужно. Для исправления данных используется документ Операция по единому налоговому счету с видом Налоги (начисление) только на разницу (+ или -).
Операции по ЕНС в 1С
Да, так и сделала. Посмотрела сегодня семинар «ЕНС горящие итоги 2023» и сделала. Понимаю, что скорее всего ошибка в изначальном документе переноса остатков — в Помощнике по ЕНС. Все остальные суммы проверила, внесла, исправила. И на сегодняшнее число у меня не хватает в ДТ сч. 68,90 суммы (у меня переплата больше согласно ЕНС на налог.ру). Как выравнить переплату, чтоб переплата в базе сходилась с переплатой в ФНС?
Выровнять сальдо можно документом Операция по ЕНС с отнесением на счет 99, если невозможно выяснить, что это за переплата.
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение:
Перенос сальдо по енс в базу 1С
Посмотрела обсуждения, заглянула в ОСВ сч. 68, 69 и не могу понять: что это за остатки? Если это остатки с учетом начисленных налогов и взносов за 3 квартал и сентябрь, то не совсем мои суммы. Как перебросить их на 68.90 или наоборот с 68.90 на 68.ХХ, 69.ХХ, если Операцией вручную пользоваться нельзя, т.к. там нет регистров по ЕНС?
Операцию, введенную вручную не используем в данном случае.
Для исправления сальдо 68.90 в программе можно воспользоваться документом Операция по ЕНС вида Корректировка счета. Вид движения — Пополнение или Списание в зависимости от вашей ситуации.
Счет учета — можно выбрать либо счет налогов (68, 69), по которым делаете корректировку, либо 99, либо оставить пустым (если нужны движения только по регистрам)
Если останется вопрос по исправлению, приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.
Понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.
И еще «вылез» у меня один вопрос. Уведомления по страховым взносам за март, июнь и сентябрь не создаю, то как программа узнает о начисленных уведомлениях за эти месяца?
За март, июнь, сентябрь, декабрь Уведомления сдавать не надо т.к. за эти месяцы в апреле, июле, октябре, январе до 25 числа уже будет сдан РСВ, а уплата взносов будет позднее.
Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года
Сдавать не надо, а как программа поймет что начислены страх.взносы?
За месяцы, когда нет Уведомления по ЕНС в обязательном порядке есть аналог Операция по ЕНС.
Она делает все тоже самое, что уведомление 🙂
И создаем мы ее также — через Главное — Задачи организации или через помощник по налогам, где он есть.
Операции по ЕНС в 1С
У меня на счетах 68.ХХ и 69.ХХ на 30.09.2023 должны остаться только начисленный суммы на 30.09.2023?
У вас могут остаться на счетах 68.ХХ и 69.ХХ начисленные налоги текущего периода, до того момента, как по установленному сроку через Главное — Задачи организации создадите или Уведомление об исчисленных суммах налогов или Операцию по ЕНС (за тот период, когда Уведомление по ЕНС не подается).
• Уведомление по ЕНС, Операция по ЕНС: Д 69.ХХ, 68.ХХ К 68.90
• Списание с р/с — Уплата налога: Д 68.90 К 51
Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года
Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
Спасибо, разобралась со всеми налогами и взносами, кроме НДФЛ (сч. 68.01). На какую дату здесь нужно ориентироваться? Что я должна видеть на остатках в ОСВ на 30.09 или 31.10? У нас ведь НДФЛ считается с 23 числа по 22 число следующего месяца.
Можно проанализировать сальдо по счету 68.01 с помощью отчета Анализ счета
Обороты по Кт 68.01 – это НДФЛ, исчисленный за месяц начисления.
Обороты по Дт 68.01 – это НДФЛ, по которому оформили документ Уведомление об исчисленных суммах налогов. Как правило, это налог, удержанный в периоде с 23 числа предыдущего месяца по 22 число текущего, за минусом возвратов НДФЛ.
Да, с НДФЛ у меня все верно (остаток правильный). Осталось разобраться со сч. 68.90. Сделала Операцию по ЕНС: Корректировку счета — Дт 68.90 Кт 99.01.1 (вложение). Этой операцией мне нужно было увеличить Дт по сч. 68.90 на 42260,47 руб. Все получилось. Вроде все проверила в базе и на налог.ру и не могу понять почему не хватило этой суммы на сегодняшнее число в базе. Остаток на 01.01.23 поменялся на налог.ру относительно того, какой был на момент, когда я делала свои операции с помощью Помощника по переходу на ЕНС. Поэтому разобраться трудно, что откуда взялось.
Надеюсь, я все сделала правильно?
И ещё, чтоб понимать свою переплату на налог.ру, я должна сложить сумму Сальдо на ЕНС и Зарезервировано?
Данные в ЛК еще могут меняться и наверно имеет смысл корректировки сальдо 68.90 проводить на основании подписанного акта сверки.
Технически по описанию верно, но не видя полностью данные вашего ЛК и базы, сказать правильно ли все отражено нет возможности.
«Чтоб понимать свою переплату на налог.ру, я должна сложить сумму Сальдо на ЕНС и Зарезервировано?» — здесь речь идет о какой переплате? Которая формирует положительное сальдо ЕНС? В общем случае сальдо ЕНС – это разница между начисленными и уплаченными суммами.
Как расшифровать суммы в ЛК на сайте ФНС, посмотрите, пожалуйста, видео ЛК ЮЛ ЕНС: 7 ключевых точек
Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек
«Данные в ЛК еще могут меняться и наверно имеет смысл корректировки сальдо 68.90 проводить на основании подписанного акта сверки.» — запрашивала Справку о принадлежности сумм в ЛК, там нет электронной подписи. Запросила сегодня Акт сверки принадлежности сумм, посмотрю будут ли там подписи. Если данные будут меняться по неведанным мне причинам, буду корректировать свою Корректировку по ЕНС.
««Чтоб понимать свою переплату на налог.ру, я должна сложить сумму Сальдо на ЕНС и Зарезервировано?» — здесь речь идет о какой переплате? Которая формирует положительное сальдо ЕНС? В общем случае сальдо ЕНС – это разница между начисленными и уплаченными суммами.
Как расшифровать суммы в ЛК на сайте ФНС, посмотрите, пожалуйста, видео ЛК ЮЛ ЕНС: 7 ключевых точек
Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек» — пересмотрела ролик, поняла, что моя переплата это и есть Сальдо на ЕНС и Зарезервировано (у меня в Зарезервировано «болтается» какая-то сумма, неизвестно откуда, еще до моего трудоустройства на данное предприятие).
«У меня в Зарезервировано «болтается» какая-то сумма, неизвестно откуда, еще до моего трудоустройства на данное предприятие»
Точные сведения, что здесь отразили в вашем конкретном случае, можно получить только в своей ИФНС.
Или звонить через Горячую линию ФНС 8 800 222-22-22.
Хорошо. Спасибо.