Имеется положительное сальдо на ЕНС. Сданы уведомления по налогу на имущество,ндфл,страх. Декларации по прибыли и НДС. ЕНП осуществлен на сумму, равную ндфл и страх и НДС. Налоги на имущество и прибыль должны погашаться за счет положительного сальдо (Еще излишек на ЕНС останется).
Какие проводки надо сделать, что бы при зачете авансов по налогу на имущество и прибыль не захватывало списание с расчетного счета.
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.143.32)
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
В 1С зачет автоматический в Закрытии месяца — рег. операция Зачет аванса по единому налоговому счету.
Дополнительных действий не требуется в 1С — необходимо только Закрытие месяца.
Проводок не будет — будут движения по регистрам ЕНС.
Проводки прошли ранее в документах Списание с расчетного счета, Уведомление по ЕНС, Операция по ЕНС.
Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
.
Мария, здравствуйте!
Да, конечно не про проводки. Но в справке «Расчеты налогов…» в графе зачтено подтягивается оплата, а мы точно не платили. Ясно, что я что-то не доделала, т .к. зачет должен был бы быть из положительного сальдо по ЕНС. Скрин прилагаю.
Здравствуйте, Елена!
Сумма переплаты, в размере 257 768,49 руб., у вас учтена по другим налогам при вводе сальдо на ЕНС, верно?
Приложите, пожалуйста, скрин документов ввода переплаты на ЕНС на 01.01.2023.
Вы пишите, что не платили, но в приложенном скрине видно, что есть списания с расчетного счета, которые и засчитывается по сроку уплаты.
С октября 2023 года в программе 1С действует такая последовательность зачета ЕНП:
— недоимка по НДФЛ, начиная с наиболее ранней;
— НДФЛ;
— недоимка по другим налогам и взносам, начиная с наиболее ранней;
— страховые взносы по текущему сроку уплаты;
— платежи по другим налогам с текущим сроком уплаты;
— пени;
— проценты;
— штрафы.
Алгоритм досрочного зачета ЕНП в счет НДФЛ и страховых взносов в 1С
.
Добрый день!
Я не писала, что не платила!
-Есть положительное сальдо на ЕНС
-Уведомления сданы на все налоги ( прибыль,НДФЛ,страх,имущество,транспорт)
-ЕНП осуществлен на сумму, равную ндфл и страх и НДС.
Вопрос: какие движения по регистрам или иные действия я должна произвести, что бы зачет производился не за счет списания с расчетного счета, а за счет положительного сальдо?
Видимо не верно поняла вашу фразу: «Но в справке «Расчеты налогов…» в графе зачтено подтягивается оплата, а мы точно не платили.»
Приложите, скрин документов Операция по ЕНС Корректировка счета от 01.01.2023 при переносе переплаты, как заполнен + проводки ДтКт (все вкладки).
Положительное сальдо образовалось на какую дату, на 01.01.2023?
В отчете Расчеты по ЕНС (Отчеты — Единый налоговый счет — Расчеты по ЕНС) сальдо на 31.10.2023 положительное, ваша переплата учтена? Приложите скрин.
Как написано в первом сообщении в 1С зачет автоматический в Закрытии месяца — рег. операция Зачет аванса по единому налоговому счету.
приложила все файлы. Положительное сальдо было и на 01.01.2023 и на каждую следующую платежную дату. Может это и не так важно как засчитывается положительное сальдо: за счет ли платежа или за счет операций по переносу остатков. Все равно с с зачетом у ИФНС не сравнить. Может важно контролировать зачеты только с отрицательным сальдо, т.к. формируется «рваная»задолженность по налогам и пени?
У нас за этот период было несколько корректировок по НДС в + и -. по налогу на имущество в +. Уведомления без оплаты. И с ИФНС сальдо не идет . Я боюсь, что может я в программе что-то не так отражаю.
Суммы по Операции на ЕНС №5 от 01.01.2023 зачтены полностью, это видно из вашего отчета Зачет авансов по ЕНС за январь 2023 — октябрь 2023, поэтому по текущим начислениям в зачет идут текущие платежи по документам Списание с расчетного счета.
Если не согласны с сальдо на ЕНС можно заказать сверку несколькими способами, как это сделать посмотрите в нашем материале:
Как провести сверку с бюджетом по ЕНС в 1С
В зависимости от того с чем были связаны ваши корректировки посмотрите наш материал:
Отражение на ЕНС недоимок и переплат по уточненным декларациям в 1С
Работа с ЕНС и ЕНП в части НДС в 1С
Работа с ЕНС и ЕНП в части налога на имущество в 1С
.
Спасибо за ссылки. ответа я не получила. Как правильно исправить ошибку в операции по ЕНС, которой остатки переносила? Сторнировать или ?
Давайте разбираться: ошибка в каком документ? в Операции по ЕНС Корректировка счета Пополнение от 01.01.2023? По каким строкам ошибка, вы неверно указали переплату? Или наоборот не хватает сумм переплаты?
Опишите, пожалуйста, подробнее где вы ошиблись и на что надо исправить, я уже подберу алгоритм действий в 1С.
Или ошибка в том, что не последовательно закрыты Операция от 01.01.2023 и Списание с р/с?
В «Операции по ЕНС .Налоги начисление ОББП-000003 от 01.01.2023» суммы по строкам 6 и 7- взносы до 2023 г.в ПФР и ФФОМС излишне перенесены на 68.09. для исправления сейчас надо сторнировать эту операцию в части сумм 29 802 и 6908,65 соответственно?
В сентябре подана уточненка по НДС к уменьшению за 4 кв.2020. Видно, что не правильно отражено возмещение ( не так, как в статье на Бухэксперте). Как поправить? Сторно? Можно ли в текущем периоде? Не желательно в закрытый период заходить.Отчетность мы формируем и сдаем ежеквартально в том числе и движение по налогам показываем. Насколько критично в текущем периоде исправления отразить?
Сформируйте универсальный отчет по регистру Расчеты по налогам на едином налоговом счете, с отбором по видам страховых взносов и добавление Регистратора, по схеме как в приложении.
Посмотрим какие движения у вас по данным взносам, потому что начисление проходит в суммах 29802 и 6908,65, а в отчете зачет авансов суммы удвоены 59604 и 13817,30.
По НДС делали сторно, по страховым тоже делали?
В файлах которые Вам прислала сторно не делала.
Вчера на пробу отсторнировала и перепровела октябрь.Вышло плохо см.файлы.
Что бы сторно снять и уо сформировать с регистратором мне надо время. База у меня тяжеленькая.
У вас два раза зачет прошел, поэтому сумма с минусом в столбце К оплате на начало в расшифровке расчетов налогов по ЕНС.
Попробуйте в операции, в которой сторно сделали вид движения указать Расход.
Закрыть месяц октябрь, посмотреть не происходит ли зачет снова.
Ситуацию вашу воспроизвести не могу, давайте так попробуем сделать.
Светлана, в операции сторно на закладке «Регистры» впд движения Расход, а сумму с минусом?
Да, с минусом оставить.
Вроде получилось?
Как же теперь поправить НДС?
Светлана, если подойти «как правильно», то в Операцию по ЕНС .Налоги начисление ОББП-000003 от 01.01.2023» взносы до 2023 г.в ПФР и ФФОМС в части сумм 29 802 и 6908,65 вообще не должны были попасть. Значит не только операцию надо было сторнировать, но и зачет тоже не должен быть.
Сальдо на ЕНС также надо откорректировать, для этого воспользуйтесь документом Операция, введенная вручную.
В ней по кнопке Еще — Выбор регистров, выберите регистр Расчеты по единому налоговому счету.
Вид движения = Расход
Платежный документ = Документ, по которому произошел зачет.
Из отчета Расчеты налогов по ЕНС видно, что это документ Операция по ЕНС №5 от 01.01.2023, которая 2 раза отражает зачет 01.01.2023 и 31.01.2023. Значит надо попробовать создать по 2 строки с суммой 29802 и 2 строки с суммой 6908,65
Сумма укажите со знаком минус.
Перед тем как проводить корректировки отмените закрытие месяца, в котором проводите данные корректировки.
После проведения корректировок выполните закрытие месяца и проверьте сальдо на ЕНС и сальдо по налогам на ЕНС.
По НДС надо понять почему минус, тоже 2 раза зачет прошел или что-то другое.
Эти суммы тоже не должны были попасть в сальдо?
Раскройте в отчете «+» по строкам НДС, надо посмотреть какими документами сформировался минус.
По части НДС.
В сентябре сдана уточненка «к уменьшению» за 4 кв.2020 как сказано в статье ОТРАЖЕНИЕ НА ЕНС НЕДОИМОК И ПЕРЕПЛАТ ПО УТОЧНЕННЫМ ДЕКЛАРАЦИЯМ В 1С от 26.07.2023. т.е сформирована операция по енс (налоги.начисление) с отрицательной суммой. К сожалению в Вашем материале не видно, надо ли формировать записи по регистрам и какие?
1С в проводках автоматически формирует, кроме записи по счетам, запись по регистру Расчеты по налогам с видом движения Приход и отрицательной суммой. Таким образом в Отчете «Расчеты налогов по ЕНС за сентябрь и соответственно октябрь возникают » К оплате на конец» отрицательные суммы.
-Правильно ли это?
— Надо ли теперь дополнительно делать еще какие то операции?
Не должна ли я сумму — «НДС к уменьшению» отразить через «Операция по ЕНС с видом Налоги (уплата) » на дату которой налоговые органы отразили увеличение ЕНС ?
Спасибо за уточнения.
Елена, все верно, вам необходимо отразить НДС через документ Операция по ЕНС с видом Налоги (уплата).
Алгоритм из материала по налогу на прибыль: видео Отражение на ЕНС налога на прибыль к уменьшению в 1С, примерно с 15 минуты.
ЕНП по прибыли: разбор сложных ситуаций. Часть 2
Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С
Скорректировать расчеты по НДС в части ЕНС можно несколькими способами:
1. С помощью документа Операция по ЕНС с видом Налоги (уплата), по алгоритму ссылку на который дала выше.
Алгоритм из материала по налогу на прибыль: видео Отражение на ЕНС налога на прибыль к уменьшению в 1С, примерно с 15 минуты.
Краткий обзор:
Создаем Операция по ЕНС с видом Налоги (уплата), в котором в проводках включаем ручное редактирование и удаляем запись по регистру Расчеты на ЕНС.
Остаются записи по регистру Расчеты налогов по ЕНС с видом движения Расход и со знаком минус. Они нам и нужны, чтобы закрыть наши минусы после корректировки начисления.
ЕНП по прибыли: разбор сложных ситуаций. Часть 2
2. Создать запись в регистр Расчеты налогов по ЕНС через документ Операция, введенная вручную, выбирая там только регистр Расчеты налогов по ЕНС (Еще — Выбор регистров).
Записи будут аналогичные, вид движения Расход, сумма со знаком минус.
Примерно вот так будут выглядеть ваши записи в регистр Расчеты по налогам на ЕНС (см.приложение)