С релиза 3.0.147.18 Операции по ЕНС создаются только в 2023 году. В 2024 году обязанности по налогам автоматически учитывается на ЕНС регламентной операцией Начисление налогов на единый налоговый счет в процедуре Закрытие месяца.
При закрытии декабря 2023 операцией Начисление налогов на единый налоговый счет неправильно сформировались проводки в части сумм авансовых платежей по налогу на прибыль на 1 квартал 2024 г. Откуда программа берет эти данные? И как исправить?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Ольга!
Новый алгоритм пока изучаем, пока высказываю предположение. Программа рассчитывает авансовые платежи исходя из сальдо по Кт 68.04.1 за 9 мес. и 1 п/г.
Создали пример, у нас авансы посчитаны верно.
Перед тем, как решиться на исправление, проверьте, нет ли изменений в расчете налога за полугодие или 9 мес.
Сформируйте ОСВ по счету 68.04.1 за полугодие и 9 мес. Вычтите соответствующие суммы по бюджетам в графе Сальдо на конец периода Кредит. Разделите на 3 и сравните с суммами из рег. операции Начисление налогов на единый налоговый счет за 31.12.2023.
Лариса, добрый день! Спасибо большое за оперативный ответ! Сейчас буду проверять. Единственно не пойму как посчитать , если за 9 мес. по сч. 68.04.1 на конец сальдо дебетовое.
Проверила, Лариса , ВЫ правы! Спасибо большое за ответ, за полугодие Кт 68.04.1 изменился, и при рег. операции Начисление налогов на единый налоговый счет за 31.12.2023, разница как раз на сумму, деленную на 3, значит исправлю вручную.
Ольга, я не знаю причины расхождения у вас в базе и вам, конечно, виднее. Но может быть стоит привести в соответствие декларацию и счет 68.04.1? Почему потребовались ручные правки?
Их быть не должно при корректном ведении учета в 1С.
Лариса, причина расхождения в том, что , когда сдавали декларацию по ННП за 1 п/г после обновления (не увидела сразу) резервы отпусков отразились в НУ на 96 счете и в расходы не попали, откорректировала вручную уже 01.07.2023. А потом пришлось перепроводить и перезакрывать все месяцы, начиная с января в связи с новой методикой ЕНС и в учете уже все отразилось правильно, убрала ручные проводки по резервам в НУ и 68.04.1 изменился за полугодие.
Ольга, спасибо за уточнение! Правильно ли я понимаю, что ошибка за полугодие исправлена пересчетом с начала года и за 9 месяцев уже учтена, т.е. НБ за 9 мес. на сумму резервов меньше? Уточненную декларацию за полугодие не подавали.
Авансы в декларации исчислены как разница между налогом за 9 мес. (с учетом исправления ошибки) и налогом за п/г без учета исправления ошибки. А программа считает аванс как разницу за 9 мес. ( с учетом исправления) — (п/г с учетом исправления) в итоге авансы получаются разные.
Теперь с новым механизмом учета ЕНС надо учитывать этот момент. Если сделали пересчет базы с начала года, надо подать уточненную декларацию за полугодие. Ручные правки регламентной операции не делаем в 1С.
Поняла, спасибо большое!