1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1520) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.167.32)
Здравствуйте, 09.12.2024 г. реализация в Казахстан несырьевого товара по ставке 0%. Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных получили 20.01.2025 г. от покупателя, что подтверждает ставку 0%. Вопрос: почему при формировании декларации по НДС за 4 кв. в раздел 4 не попадает данная отгрузка? Данная отгрузка попадает в декларацию за 1 кв. 2025 г., правильно ли это? Если верно, то 4 кв. вообще нигде не должна отразиться данная операция?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Сама по себе реализация с НДС 0% в книгу продаж не попадает по дате реализации.
Она включается в декларацию по НДС только, когда НДС 0% подтвержден (раздел 4). Или если не уложились в 180 дней и не подтвердили ставку 0%. Тогда пересчитываем ее на обычную ставку НДС 20% (10%).
В вашем случае порядок такой.
После подтверждения ставки НДС 0% выставленный счет-фактура на экспортную реализацию отражается в Книге продаж. Это происходит в периоде подтверждения нулевой ставки НДС: в момент определения налоговой базы по НДС.
Сама отгрузка
Реализация на экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров и готовой продукции в 1С
И подтверждение НДС 0%
Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней в 1С