Добрый день!
Компания на УСН Д-Р с НДС 22%(20%) с 2025г. От клиента пришла предоплата 1 млн р с 2025г. В книгу продаж 4 кв 2025г. она попала с НДС 20% . в 2026г Была отгрузка на 700 тр в 2026г., остаток 300 тр перенесли на другой счет. При формировании проводок в КУДиР попадает сумма НДС 20% если делать перенос как аванс. Если перенос сделать после отгрузки ,то в КУДиР попадает разница между 22% и 20% НДС. Разве эти суммы должны попадать в КУДиР? НДС мы уже оплатили в бюджет в 2025г.
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Суммы НДС, исчисленные при зачете аванса или при отгрузке, не должны попадать в КУДиР как доходы или расходы, поскольку НДС — это косвенный налог, не включаемый в налогооблагаемую базу УСН. Попадание этих сумм в КУДиР — ошибка настройки или алгоритма программы.
добрый день! у меня настроено так с 2025г, когда мы перешли на УСН с ОСНО.
проблема не в этом. проблема в документе корректировка долга.
если делать » зачет аванса» при переносе д/с прошлого года на текущие отгрузки, то НДС попадает в КУДиР. Если сделать «перенос задолженности» , то не попадает в КУДиР, но в ОСВ эти сумму не закрываются
Поняла. Пришлите, пожалуйста, корректировку долга как вы проводите (что и куда вы переносите), буду в своей базе воспроизводить ваши операции.
1. оплата поступила 12.12.25 в сумме 1 млн р.
2. отгрузка 31.03.26 в сумме 700 тр
3. перенос долга 01.04.26 в сумме 300 тр. документом зачет аванса покупателя
4. отгрузка 22.04.26 на сумму 300тр.
при формировании проводок зачетом аванса сумма НДС попадает в КУДР +
1. оплата поступила 12.12.25 в сумме 1 млн р.
2. отгрузка 31.03.26 в сумме 700 тр
3. отгрузка 22.04.26 на сумму 300тр.
4. перенос долга 22.04.26 в сумме 300 тр. документом зачет аванса покупателя
при формировании проводок в КУДиР попадает разница между НДС 20% и 22%
Воспроизвела по вашим операция.
Вы пишите: «остаток 300 тр перенесли на другой счет» — это вы делаете корректировкой долга, а на какой счет это переносите и для чего?
При моем отражении в КУДиР попадает сумма за полугодие — 9562,84 и 4098,36 с минусом (т.е. 13 662,2 разница ставок НДС20% и 22%) . Т.к. сумму 1 000 000 р со ставкой НДС 20% , а отгрузки уже со ставкой 22%.
переносим с одного договора на другой, тк у нас ведутся расчеты по договорам= счетам.
вы сделали дата корректировки= дате отгрузки, счет 62,01
должны ли эти суммы попадать в КУДиР?
если вы сделаете дата корректировки раньше отгрузки , счет 62,02. то в кудир пойдет сумма ндс по корректировки.
должна ли эта сумма попадать КУДиР?
ведь мы ндс входной оплатили в 2025г. при сдаче 4 кв 2025г.
Корректировку провела 22.04.2026. Как и писала выше в КУДиР попадает сумма за полугодие — 9562,84 и 4098,36 с минусом (т.е. 13 662,2 разница ставок НДС 20% и 22%) .