Предприятие применяет УСН (доходы-расходы). Реализация услуг (без НДС) отражена в учете в 2025г, по всей видимости оплата этих услуг будет в 2026г. Вопрос: Оплата в 2026г будет так же без НДС (т.к. услуга оказана в 2025г) или уже с НДС (т.к. оплата будет в 2026г и это доходы 2026г) и нужно оформить с Заказчиком допсоглашение на повышение стоимости услуг на сумму НДС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Усн и ндс
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- ИП УСН Доходы НДС 5% с 2026, какую сумму НДС указать в Поступлении на расчетный счет, если часть предоплаты была в 2025 году без НДС, а вторая часть предоплаты в 2026 с НДС в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.187.20) в 2025г. ИП на УСН "доходы" без НДС в 2026г. ИП на УСН…
- Долг от покупателя поступил после перехода организации с ПСН на УСН, где будет учитываться доход Добрый вечер, ИП на патенте (транспортные услуги) +УСНО в 2025г имеет дебиторскую задолженность по покупателям (именно по транспортным услугам- патенту)-…
- НДС налогового агента при создании НМА в 1С Добрый день. В 2025г компания применяла УСН "доходы-расходы". В этот период был заключен договор на создание интернет-сайта. Исполнитель -резидент республики…
- Корректировочный счет-фактура на аванс при изменении ставки НДС от поставщика, если стоимость договора не изменилась в 1С Здравствуйте! ООО на УСН (доходы минус расходы) с НДС. НДС с 2025г. применяем по обычной ставке 20%. В 2025г. получили…
Статьи по этой теме
- Как отразить постоплату на УСН с НДС в 2026 году, если отгрузка была в 2025 без НДС в 1С? Организация УСН доходы-расходы с 01.01.2026 становится плательщиком НДС 5%. Какую ставку НДС указывать в документе Поступление на расчетный счет, если…
- Переход на НДС 22%: Налоговые агенты по НДС в 1С Налоговые агенты по НДС Кто такой налоговый агент Налоговые агенты (Н/А) — организации и ИП, кого НК РФ при выплате…
- Внесение в Счет на оплату информации по переходу на НДС 22% в 1С С 2026 года продавцы уплачивают НДС по ставке 22%, независимо от условий договора. Эту информацию можно указывать в Счетах на…
- С какой суммы дохода считать налог по УСН — с НДС или без НДС? Применяем УСН, доход свыше лимита (в 2026 — 20 млн руб.), освобождения от НДС нет. С какой суммы доходов считать…
Добрый день!
Согласно законодательству, НДС начисляется не на дату оплаты, а на дату реализации (оказания услуг). Поскольку услуги были оказаны в 2025 году, и на ту дату предприятие находилось на УСН и имело право на освобождение от НДС, то налоговая база по НДС не возникает. Соответственно, оплата в 2026 году не облагается НДС, и дополнительное соглашение о повышении стоимости на НДС не требуется.
Посмотрите пожалуйста в материале про переходные операции по НДС:
Чек-лист: Как работать с НДС на УСН с 2025 года
Спасибо.