Ситуация: в 1 квартале 2022г. была сделана корректировка поступления на основании корректировочной счет-фактуры в сторону уменьшения, 4.т.р. Во 2 квартале второй раз была проведена таже корректировочная счет-фактура. Ошибка выявлена сейчас, при проведении сверки с контрагентом. Вопрос: Могу я сторнировать неверную корректировку 2-го квартала в текущем периоде (4 квартале) и не сдавать уточненку за 2 квартал или как лучше поступить?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Ошибочно дважды проведена корректировочная счет-фактура от поставщика в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Счет-фактура на аванс Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно выписывать и передавать счет-фактуру заказчику в след. ситуации: 1.Организация была на УСН. С 01.01.2022…
- Ошибочно выписали счет-фактуру на аванс за прошлый квартал в 1С Добрый день! В первом квартале 2022 года ошибочно выписали счет-фактуру на аванс, хотя оплата была по уже состоявшейся реализации. НДС…
- Выставление забытой счет-фактуры на аванс в 1С Здравствуйте. В третьем квартале 2022 г. не была выставлена счет-фактура на аванс на полученную предоплату от заказчика. Какой алгоритм действий…
- Исправлении ошибки при неверной сумме НДС в документе поступления прошлого периода в 1С Здравствуйте. В 2022 году в поступлении товаров неправильно указали сумму НДС (Приложение 1), приняли к вычету этот счет-фактуру. Если делать…
Статьи по этой теме
- Как заполнить уточненную декларацию по НДС, если не зачелся аванс от покупателя в прошлом периоде в 1С? В 1 квартале 2026 года контрагент внес частичную предоплату по договору. На предоплату был оформлен авансовый счет-фактура. Во 2 квартале…
- Можно ли исправительный счет-фактуру за прошлый год отразить в текущем периоде, если налоговая база не была занижена? Можно ли исправительный счет-фактуру за прошлый год отразить в текущем периоде, если налоговая база не была занижена? Исправительный счет-фактура оформлен…
- Как отразить корректировку реализации из-за пересортицы? Из-за пересортицы покупатель вернул товар. Отгрузка была в 2019, а корректировка в 1 квартале 2020. Стоимость не меняется. Как провести…
- Когда на УСН с НДС 5%, 7% можно принять к вычету НДС в 1С? При УСН можно заявить к вычету НДС при ставке 5% (Письмо ФНС от 17.10.2024 N СД-4-3/11815@): исчисленный с полученных авансов…
Здравствуйте, Сергей!
Корректировочную декларацию за 2кв. сдать надо, т.к. вы приняли к вычету задвоенную сумму. Данная ошибка привела к недоимке НДС за 2кв. Принять к вычету в одном квартале сумму и потом в другом передумать и тем самым отменить этот вычет вы не в праве. Изменения надо внести в том периоде, когда была допущена ошибка. Оплатить пени и НДС к доплате и потом подать уточнённую декларацию, именно в таком порядке.
Материал по теме:
Как убрать лишнее Поступление с НДС за прошлый год .
Здравствуйте, скажите пжл. а как в 2023 году оплачивать пени? Сейчас же все попадает на единый счет?
С 2023 пени начисляются на отрицательное сальдо ЕНС.
Отдельного платежного поручения на налоговые санкции не требуется — все платежи на ЕНС.
Потом налоговики по ст. 45 НК РФ его разнесут.
Подробнее
Единый налоговый платеж (ЕНП) с 2023 года (законодательство)
Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.
Еще раз, для контроля. То есть, если я сейчас сдаю уточненку за 2 квартал 2022 г по НП и НДС, где налог к доплате, я налоги и пени не доплачиваю перед сдачей декларации, так?
Если точно знаете, что сальдо ЕНС положительное т.е. есть с чего зачесть — не доплачиваете.
Если сальдо ЕНС 0 или отрицательное, то гасите все доимки и дополнительно доплачиваете долг по уточненке и налоговым санкциям — но на все это достаточно одной платежки в виде ЕНП.
Полученную сумму налоговая распределит сама и на налоги, и на санкции.
Проверить можно в ЛК ЮЛ на сайте ФНС, первую информацию ожидаем в интерфейсе ЕНС к 16.01.2023
Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
.