Ситуация: в 1 квартале 2022г. была сделана корректировка поступления на основании корректировочной счет-фактуры в сторону уменьшения, 4.т.р. Во 2 квартале второй раз была проведена таже корректировочная счет-фактура. Ошибка выявлена сейчас, при проведении сверки с контрагентом. Вопрос: Могу я сторнировать неверную корректировку 2-го квартала в текущем периоде (4 квартале) и не сдавать уточненку за 2 квартал или как лучше поступить?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Ошибочно дважды проведена корректировочная счет-фактура от поставщика в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка реализации в сторону увеличения Добрый вечер. Как отразить в 1с корректировку реализации в сторону увеличения, корректировка как исправление ошибки, допущенной в 1 и 2…
- Корректировка рализации за 2021 год Здравствуйте! Мы работали с сетевой компании, договор заключен до 31.12.2021 года. Им отгружали продукцию в течении года до 31.12.21 года.…
- Корректировка поступления товара при покупке подотчетником в 1С Добрый день. 03.08.2021 г. генеральный директор купил в Леруа Мерлен товар для осуществления ремонта офиса, оплатив его корпоративной картой. Леруа…
- Корректировка Отчета агента, если поставщик выставил корректировочный счет-фактуру на поступление в 1С Мы агенты. Контрагент нам предоставил в 3 квартале 2024 корректировку поступления (за 1 и 2 квартал) и корректировочные счета-фактуры. Мы…
Статьи по этой теме
- Как отразить корректировку реализации из-за пересортицы? Из-за пересортицы покупатель вернул товар. Отгрузка была в 2019, а корректировка в 1 квартале 2020. Стоимость не меняется. Как провести…
- Как сделать корректировку поступления, которого нет в базе 1С? Как сделать корректировку поступления за прошлый год, если учет в базе 1С ведется с этого года? Корректировка поступления приводит, в…
- Нужно ли сдавать уточненку по НДС, если получен КСФ по причине завышения расходов со стороны поставщика? Нужно ли сдавать уточненную декларацию по НДС, если в феврале 2020 получили корректировочный счет-фактуру за декабрь 2019 по причине завышения…
- Как исправить счет-фактуру, выписанный не на того контрагента? Выписан счет-фактура с ошибкой в названии контрагента (не тому контрагенту). Какой счет-фактуру необходимо выписать — корректировочный или на исправление? Неверное…
Здравствуйте, Сергей!
Корректировочную декларацию за 2кв. сдать надо, т.к. вы приняли к вычету задвоенную сумму. Данная ошибка привела к недоимке НДС за 2кв. Принять к вычету в одном квартале сумму и потом в другом передумать и тем самым отменить этот вычет вы не в праве. Изменения надо внести в том периоде, когда была допущена ошибка. Оплатить пени и НДС к доплате и потом подать уточнённую декларацию, именно в таком порядке.
Материал по теме:
Как убрать лишнее Поступление с НДС за прошлый год .
Здравствуйте, скажите пжл. а как в 2023 году оплачивать пени? Сейчас же все попадает на единый счет?
С 2023 пени начисляются на отрицательное сальдо ЕНС.
Отдельного платежного поручения на налоговые санкции не требуется — все платежи на ЕНС.
Потом налоговики по ст. 45 НК РФ его разнесут.
Подробнее
Единый налоговый платеж (ЕНП) с 2023 года (законодательство)
Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.
Еще раз, для контроля. То есть, если я сейчас сдаю уточненку за 2 квартал 2022 г по НП и НДС, где налог к доплате, я налоги и пени не доплачиваю перед сдачей декларации, так?
Если точно знаете, что сальдо ЕНС положительное т.е. есть с чего зачесть — не доплачиваете.
Если сальдо ЕНС 0 или отрицательное, то гасите все доимки и дополнительно доплачиваете долг по уточненке и налоговым санкциям — но на все это достаточно одной платежки в виде ЕНП.
Полученную сумму налоговая распределит сама и на налоги, и на санкции.
Проверить можно в ЛК ЮЛ на сайте ФНС, первую информацию ожидаем в интерфейсе ЕНС к 16.01.2023
Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
.