Здравствуйте. Обнаружена ошибка-в ноябре 2022 г. дважды приняли один и то же документ на 18000 в т.ч. НДС 20%. Хочу сделать корректировку поступления «исправление собственных ошибок» текущей датой, и ставлю отражение только в учете НДС. Как быть с прибылью? Налоговая база занижена, но есть несписанные материалы, можно ли списать на 15000 руб и не сдавать НД по прибыли?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Ошибку можно исправить аннулированием приходного документа.
Текущим периодом оформляете документ Операции, введенные вручную вид операции Сторно.
Выбираете ошибочно введенный документ.
Вторым документом сторнируете Счет-фактуру.
Если НДС принимался к вычету документом Формирование записей книги покупок, то дополнительно введите сторно этого документа. И уже данные изменения внесите в нем.
Пример сторнирования здесь
Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года в 1С
Подаете уточненную декларацию по НДС.
Так как налоговая база была занижена, нужно подать уточненную декларацию по прибыли за период, в котором возникла ошибка.
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Необходимо доначислить и уплатить пени и налог по прибыли.
Отражение на ЕНС недоимок и переплат по уточненным декларациям в 1С
.