Добрый день, бухгалтерия 8.3. ОСНО. Подскажите пожалуйста, какой алгоритм действия в программе. Был заключен договор услуг с СКБ Контуром в декабре 2022 года. Списывала в расходы с 97 счета в БУ и НУ с 23.12.2022. Сейчас в апреле 2023 г. досрочно расторгаем договор, что бы подключится к другому тарифу. Нам будет выставлен корректирующий счет фактура и произведен возврат частично суммы. И еще вопрос, надо ли мне в этом случае пересчитывать налог на прибыль за 4 квартал 2022 года.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Корректирующий счет фактура вносите по алгоритму отражённому в материале:
Корректировка поступления в 1С 8.3
Возврат суммы оформите документом Поступление на расчетный счет.
— Вид операции — Прочее поступление;
— Счет расчетов — 76.09
В элементе справочника РБП укажите в поле Период списания «по» укажите последнее число месяца, в котором списывали расходы. Например, необходимо прекратить списание РБП в январе, в поле Период списания «по» укажите 31.01.2023 г. (укажите вашу реальную дату).
3. Остаток на счете 97.21 спишите документом Операция, введенная вручную:
Дт 97.21 Кт 76.09.
Проверьте ОСВ по счету для 76.09 и 97 с максимальной аналитикой для каждого счета, что все сальдо закрыты в ноль.
И через Универсальный отчет посмотреть регистр Расчеты списания расходов будущих периодов
Как закрыть счет 97.21, если при заведении ошиблись в периоде списания в 1С
Как работать с Универсальным отчетом в 1С
По поводу налога на прибыль.
При занижении налоговой базы ошибка исправляется в периоде возникновения (IV квартал 2022) и сдается уточненная декларация за этот период (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ).
Спасибо. В п.3, наверное, наоборот проводка? А каким способом тогда лучше откорректировать расходы для налога на прибыль, что бы сформировать уточненную декларацию по прибыли за 4 квартал 2022. Не хотелось бы открывать период.
По п.3, благодарю за уточнение 🙂 , да проводка обратная.
Как провести УКД от поставщика услуг и сформировать уточнённую декларацию, при корректировке услуг 4 кв., в текущем периоде, смотрите, пожалуйста, в материале:
Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С .
Спасибо большое