Добрый день! Подскажите, мы хотим сдать корректировку декларации НДС, исправления внести с помощью доп. листа в раздел 9. Проблема заключается в том, что до этого мы уже сдавали корректировку этой декларации и там тоже был доп. лист с исправлениями к разделу 9 . Вопрос: нужно ли во второй корректировке, помимо данных которые нужно исправить в этот раз, переносить еще данные из доп. листа из предыдущей корректировки? еЕсли мы не укажем данные из предыдущего доп. листа корректировки № 1 в корректировке № 2, в ФНС эти исправления затрутся?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Порядок заполнения уточенной декларации по НДС ФНС разъяснила в своем Письме от 21.03.2016 N СД-4-3/4581@. В уточнённой декларации по НДС в строке 001 разделов 8 и 9 указывается признак актуальности «0» или «1».
Вариант №1 Признак актуальности «0» — полностью заменяет все ранее указанные сведения. Он используется в случае, если в ранее представленной декларации сведения не представлялись, либо в случае замены сведений, если выявлены ошибки в ранее поданных сведениях или неполнота отражения сведений.
Вариант №2 Признак актуальности «1» — сведения в первичной декларации верны и замене не подлежат. При этом изменения, внесенные в книгу покупок и продаж, отражаются в Приложениях к разделам 8 и 9 уточненки, т.е. в этих Приложениях в графе 3 по строке 001 указывается цифра «0».
Если по ошибке в составе уточненной декларации Раздел 9 и 8 выгружен без данных с признаком актуальности «0», то данные этого раздела в первичной декларации затрутся.
Уточненную декларацию невозможно аннулировать или отозвать. Необходимо представить новую уточненную декларацию с разделом 9 и 8 с признаком актуальности «0», куда необходимо включить все данные этого раздела, а также все разделы с 1 по 7 и все Приложения к разделам 8 и 9 ранее представленные.
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Понимаю так, если указываете признак актуально 0, то данные не затрутся.
Добрый день! не совсем понимаю из ответа, переносить ли все таки данные из первой уточненки из приложения к разделу 9. Пример, в первой уточненной декларации в доп. листе к разделу 9 мы указали признак «требуется исправить» и сделали следующие записи:
-сф№ 1 НДС -1000р
сф №1 НДС +800р
далее мы снова хотим исправить информацию по этому документ и теперь хотим указать, что по документу НДС 600 р. Какие записи мы должны внести в доп. лист 2-ой уточненной декларации и какой признак у доп. листа?:
Вариант № 1 ставим признак «требуется исправить»
сф № 1 НДС -800 р.
сф № 1 НДС +600 р.
Вариант №2 ставим признак «требуется исправить»
сф № 1 НДС -1000р
сф № 1 НДС +600 р.
Вариант № 3 ставим признак «требуется исправить»
сф № 1НДС -1000
сф № 1 НДС +800
сф №1 НДС -800
сф № 1 НДС +600
какой вариант верный?
При моделировании примера, программа автоматически формирует Вариант 3.
Я понимаю так, что в Доп.листе данные стали другими и признак 0.
Если изменения внесены в Дополнительный лист книги продаж, то заполняется:
Приложение 1 к разделу 9 с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»);
Раздел 9 с признаком актуальности «1» (в 1С:8 – «Актуальны»).
Спасибо за консультацию.