Доначисление налогов после сдачи уточненной декларации

Вопрос задал Марина П.

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.92/10)

Как доначислить налоги после сдачи уточненки по прибыли и 6 ндфл за прошлые периоды: какими документами и по какими регистрам должно пройти?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    1. Доначисление налога на прибыль за прошлые налоговые периоды осуществляется:
    Операцией, введенной вручную;
    Корректировка ЕНС – Начисление налога. Вид платежа в бюджет — Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно).

    Подробнее
    Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С

    2. Для корректировки НДФЛ:
    Корректировка ЕНС – Начисление налога.
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

    Может пригодиться:
    Корректировка 6-НДФЛ: когда нужна, на каком бланке оформить и как подать

  2. Юлия, здравстуйте! Правильно ли я понимаю, что на свое усмотрение я могу сделать доначисление налогов либо через Операцию, либо через » документ кор-ка ЕСН»? Каким образом все отразиться по регистрам?

  3. Если вы про налог на прибыль, то
    Операцией вы делаете доначисление налога Дт 99.01.1 Кт 68.04
    Корректировкой ЕНС переносите на счет ЕНС Дт 68.04 Кт 68.09

    Посмотрите, пожалуйста
    Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С

  4. Юлия, спасибо за информацию. Не разобралась с таким моментом. если у меня уточненная декларация по прибыли за 9 мес 24 год, уточненку сдаем сейчас до сдачи годовой декларации, то доначисление через операцию и корректировку ЕНС какими числами делаем: концом года или в текущем периоде? Если концом. то не сойдется сальдо со счетом ЕНС?

  5. При подаче уточненной декларации к доплате недоимка отражается на ЕНС сразу — со дня представления уточненки, но не ранее наступления срока уплаты налога (сбора) (п. 2 п. 5 ст. 11.3 НК РФ).

    Датой подачи уточненной декларации на прибыль в 1С отразите на ЕНС документом Операции – Корректировки ЕНС

Добавить комментарий