Войти в кабинетЗдравствуйте,
Продолжение ранее обсуждаемого вопроса «Доля вычета НДС»
Фактически у организации получилась для вычетов НДС- 98,28, налог НДС к уплате- 5 572р.
Если мы рассчитаем по сайту ИФНС с долей вычета НДС-88,00 то должны заплатить налог- 38 763р.
Если мы рассчитаем по сайту ИФНС, по разделу налоговая нагрузка, то наша доля вычетов должна быть- 96,88 и налог должны заплатить 10076.
Получается, что разделы сайта ИФНС в своих требованиях противоречат друг другу и сильно! На что нам ориентироваться в исчислении налога НДС?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В таких ситуациях безопаснее ориентироваться на меньшую сумму вычета. Чтобы сумма к уплате в бюджет была больше.
Бывают ситуации, когда доля выше любого лимита и это обоснованно. В таком случае надо будет дать пояснения в ИФНС, если будут вопросы по этой теме.
Что именно выбрать, лучше проконсультироваться в своей ИФНС в письменном виде, чтобы был адресный ответ на ваш персональный запрос от вашей налоговой, которая будет проводить проверку. Бывает, что подход налоговых к одному и тому же вопросу разнится.
Дополнительно по теме
Как проверить налоговую нагрузку компании
.