Доначисление НДС при обнулении налога поставщиком в 1С

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.89/10)

Добрый вечер. Как доначислить НДС за прошлый период. Поставщик который поставил мебель в офис «обнулил»» НДС. ИФНС заставляет снять налог с возмещения и доплатить, уточнить декларацию и заплатить пени. Как отразить в программе операцию текущей датой?

Метки консультации: —
Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте!

    Если нужно убрать конкретный СФ из книги покупок за прошлый период, то алгоритм такой

    1. Оформите документ Операции, введенные вручную вида Сторно документа. В поле Сторнируемый документ — Счет-фактура полученный. Для отражения сторнируемого счет-фактуры в доп. листе книги покупок необходимо на вкладке «НДС покупки» в колонке «Запись дополнительного листа» указать «ДА» и в колонке «Корректируемый период» указать любую дату квартала, в котором был принят НДС к вычету. Например, последний день квартала
    Полезно
    Документ Операция, введенная вручную в 1С

    2. Для списания образовавшегося остатка по сч.19 оформите документ Списание НДС (Операции – Регламентные операции по НДС). На вкладке Счет списания укажите счет 91.02, в поле Прочие доходы и расходы — Списание выделенного НДС на прочие расходы (снят флаг Принимается к налоговому учету)
    Документ лучше создавать на основании поступления, он так частично предзаполнится. Дату уже изменить потом на текущую, после сторно, чтобы все шло по дате и времени
    Подробнее
    Документ Списание НДС в 1С

    3. Сформируйте уточненную декларацию по НДС за квартал, в котором был ранее принят к вычету спорный НДС
    Пригодится
    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С

    4. По налогам нужно доплатить пени, налог и отразить это на ЕНС
    Порядок зависит от того, есть интеграция с ЛК ЕНС в 1С или нет

    Если есть, сдадите уточненку — автоматически сформируется проводка Д 68.02 К 68.90
    По пеням тоже будет ссылка с предложением создать документ с начислением пеней
    Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если подключена интеграция с ЛК ЕНС в 1С

    Если нет интеграции, используем для этих целей Корректировки ЕНС
    Нужны — Начисление налога и Начисление пеней
    Подробнее
    Операции по ЕНС в 1С
    Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если нет интеграции с ЛК ЕНС в 1С

    До сдачи уточненки по НДС надо пополнить ЕНС на сумму НДС и пеней

  2. Если текст требования есть
    Пришлите, пожалуйста, для лучшего понимания ситуации

    Чтобы нам все учесть и ничего не упустить в этом вопросе

    —
    Ваши вложения видите только вы и куратор в ЛК

    1. В 4 кв. 2022 года получены с/ф на аванс, с/ф на поставку приняты к учету во 2 кв. 2023 г. и произведен зачет авансов. Получается, нужно уточнить сначала 4 кв. 2022 г., а потом 2 кв. 2023 г. Все это делать через сторно? НДС списать на непринимаемые расходы.

      1. Давайте текст требования посмотрим все-таки, чтобы не начать делать не то и потом еще раз исправлять
        Пришлите, пожалуйста, его

  3. Было принято решение,что уточняем НДС и платим в бюджет, а прибыль не трогаем. т.к мебель вся в наличии и амортизируется

  4. Да, надо начать с вычета НДС. Прибыль, если можете факт получения мебели подтвердить, вполне оспаривается — расходы реальные есть

    Что касается уточненки по НДС
    С учетом Требования выглядит так, что вопрос только по 2023 и только по СФ на покупку
    Нет запроса по СФ на аванс и ни 2022

    Что думаете с учетом этого?

  5. А как можно убрать НДС со 2 кв 2023г, если по этому контрагенту в 4 кв 20022 стоят с/ф на аванс ,зачет которых происходит во 2 кв 2023г. Контрагент полностью «обнулил свой НДС и закрыл фирму.

    1. СФ на аванс и СФ на покупку — это разные вычеты
      Вы же не сторнируете покупку, по крайней мере пока

      И вычет НДС с аванса — сначала вычет, потом вы его и убираете при покупке — итого ноль
      Вычет НДС с авансов в 2022, про 2022 ничего в требовании нет

      2022 за пределами проверки 3-х лет в 2026 (2025, 2024, 2023)
      Если вы уберете вычет НДС с авансов в 2022, получится в 2023 ноль будет. Это так размышления

      Давайте еще раз взвесьте все, пожалуйста, и напишите, какой вариант берем
      1) сторно только вычета по покупке / ут за 2023
      2) сторно вычета по авансу и по покупке, сторно восстановления в книге продаж / ут за 2022, 2023

  6. Берем 1 вариант 2023 г.
    Еще момент, у нас 19.1 и 19.3 (ТМЦ и ОС).

    1. Ок тогда рассматриваем только сторон покупок, авансы не трогаем

      Идем дальше 19.1 и 19.3 (ТМЦ и ОС)
      Правильно понимаю, что раздельного учета НДС нет в 1С
      ТМЦ — вычет НДС через документ Счет-фактура полученный
      ОС — вычет НДС через документ Формирование записей книги покупок (ФЗКПк)

      Значит по ТМЦ — сторнируем Счет-фактура полученный
      По ОС — сторнируем ФЗКПк и оставляем в сторно на всех вкладках записи только касающиеся покупки ОС
      Остальной алгоритм общий, как обсудили с вами

  7. Спасибо, в декларацию суммы сели через доп.лист.

     1

    1. Евгения, отлично! Спасибо, что поделились результатом 🦉

      Тогда после отправки, как все пройдет, напишите, как и что
      Пока вопрос не буду закрывать

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Восстановление НДС, принятого к вычету по счету-фактуре полученному от поставщика на аванс в 1С Мы получили топливо с НДС, списали НДС на прочие расходы, в книгу покупок УПД и НДС не попали. Как быть…
  2. Исправление реализации при раздельном учете НДС Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как исправить ошибку при раздельном учете НДС, чтобы правильно сформировалась корректировочная декларация по НДС. За прошедший…
  3. УСН, как сделать перенос НДС на ЕНС в 1С ООО на УСН (доходы-расходы) сдает НДС, так заключены договора с НДС, за 4 квартал сдаем НДС. Как сделать начисление НДС…
  4. Корректировка поступления при раздельном учете НДС в 1С Здравствуйте. В 4 квартале подали уточненную декларацию за 1 квартал в связи с изменением выручки и, соответственно, суммы НДС. Как…

Статьи по этой теме

  1. Нужно ли упрощенцу с НДС 5% при реализации услуг выставлять счет-фактуры иностранным покупателям? Добрый день! Мы на УСН, 5% НДС с 2026г., нужно ли выставлять счет-фактуру покупателям наших услуг, если они зарегистрированы в…
  2. Как автоматически заполнить раздел 7 декларации по НДС, если есть медицинские услуги не облагаемые НДС и облагаемые НДС операции в 1С? Есть необлагаемые НДС операции — медицинские услуги и облагаемые НДС: сдача в аренду, посредничество, безвозмездная реализация (подарки контрагентам и сотрудникам).…
  3. Надо ли на УСН облагать НДС реализацию программного обеспечения, включенного в Единый реестр российских программ? Применяем УСН с НДС. Надо ли облагать НДС реализацию ПО, которое входит в Единый реестр российских программ ЭВМ и баз…
  4. Как настроить Раздельный учет НДС по разным видам деятельности, если есть облагаемые НДС операции и освобожденные от НДС? Появился новый вид деятельности - строительство. Пока есть только затраты. Как настроить Раздельный учет НДС по разным видам деятельности, если…