ИФНС прислала требование на недоимку по налогу на прибыль, если не заполнили авансы в декларации, потому что обороты меньше 15 млн. в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Надежда М.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.88/10)

Добрый день! Подскажите пожалуйста, как правильно уплатить налог на прибыль по году, если обороты ниже 15 млн, авансы не платим. В 1 кв 2021 — начислен налог 5004 р, уплатили -5004 р; за полугодие убыток; за 9 месяцев — начислено 4561 р, уплатили — 4561 р; за год 2021 начислено 46271 р, уплатили 36706 р за минусом уплаченного налога за 1 кв и 9 мес. Правильно ли мы заплатили? Заминусовав платежи или должны были по году заплатить сколько начислено? По ОСВ у нас получается ровно начислено/уплачено. А ИФНС прислала требование на недоимку 9565 р. (=5004+4561).

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Квартальные авансы у вас есть — имею в виду их. С учетом скрина дополнительно прокмментирую.

  2. У нас нет авансов по налогу на прибыль, оборот ниже 15 млн.
    Скрин листа 02 декларации по прибыли за 2021, где налог и авансы указаны.

  3. Спасибо, что уточнили.
    В декларации заполнены данные по налогу за год, но не заполнена информация об авансах за 1 кв, полугодие, 9 месяцев.
    Вам надо подать уточненку по прибыли за 2021 и заполнить строки 210-230 в ней. Это все авансы с января по сентябрь — и квартальные, и ежемесячные.
    У вас нет ежемесячных авансов, но квартальные есть.
    Тогда ИФНС поймет, что были авансы и какая сумма к уплате.
    Дополнительно по теме
    Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за год
    Подборка материалов про декларацию по налогу на прибыль здесь.

     2

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. УСН, возврат переплаты по налогам от ИФНС в 1С Здравствуйте! Налоговая вернула переплату по налогу на обязательное пенсионное страхование. В прошлом 2020 году оплатили данный налог 2 раза. В…
  2. Доначисление НДС, пени и штрафа в ходе выездной налоговой проверки в 1С ИФНС доначлен налог НДС за 2018 год в ходе выездной налоговой проверке, а так же пени и штраф. Как отразить…
  3. УСН доходы, учет полученных дивидендов в 1С Наше ООО применяет УСН доходы 6%. В третьем квартале 2021 году получаем дивиденды от российских организаций: 1. ООО"А"- начислено и…
  4. УСН Доходы-Расходы. Неправильное сальдо по счету 68.12 в 2024 из-за корректировочного уведомления в 2023 в 1С ИП УСН 15% релиз (3.0.151.27). В помощнике налог к уплате за 2023 год – 2 867 796руб. Налог исчисленный УСН…

Статьи по этой теме

  1. Как доначислить налог на прибыль за прошлые периоды при переплате? Как доначислить налог на прибыль за прошлые годы, чтобы в Отчете о финансовых результатах он отразился правильно? У нас есть…
  2. ФНС предложила рекомендованную форму уведомления об уменьшении стоимости патента С 2021 года индивидуальным предпринимателям на ПСН разрешили уменьшать стоимость патента на страховые взносы, которые они уплатили за себя и…
  3. Обзор новостей по БУ и НУ за 12.02–18.02.2021 О льготах-2021 для IT-компаний — примеры от Минфина С 2021 года российские компании, работающие в сферах разработки и передачи прав…
  4. Если налоговая вычислит транспортное средство, по которому не платится налог, то заставят платить его только за 3 года, не больше? Если налоговая ­«вычислит» транспортное средство, по которому не платится налог, то заставят платить его только за 3 года, не больше?…