Доначисление НДС, пени и штрафа в ходе выездной налоговой проверки в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена З. (Нефтеюганск, Ханты-Мансийский авт. окр.)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.88/10)

ИФНС доначлен налог НДС за 2018 год в ходе выездной налоговой проверке, а так же пени и штраф. Как отразить в учете? Решение от 28.12.2020 г. Требование об уплате поступило 05.03.2021 г. В апреле подали на отсрочку уплаты на 2 месяца. Согласовали отсрочку до 5 июня 2021 г. Налог уже уплатили остались пени и штраф.

Метки консультации: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Датой требования можно, до конца года сумма у вас закроется с учетом отсрочки.

    Операции — Операции, введенные вручную — Создать — Операция.

    Д 91.02 К 68.02 и соответствующая аналитика.
    для Дебета Вид статьи Налоги и сборы и снять флаг Принимается к налоговому учету.
    Подробнее в материале
    Пени по налогам, учитываемые на 91.02, неправильно отражаются в Отчете о финансовых результатах

    Есть еще позиция через 99 счет, это на ваше усмотрение
    Отражение доначисленного налога, пени и штрафа по акту выездной проверки по НДС
    .

     2

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отражение доначисленного налога, пени и штрафа по акту выездной проверки по НДС Добрый день. Уважаемые коллеги необходима Ваша консультация - помощь по следующему вопросу. У нас в 2016 выездная проверка, которая закончилась…
  2. Можно ли избежать штрафа 20% по п.1 ст.122 НК РФ, если не заплатили пени при подаче уточненки по НДС Добрый день, можно ли задать вопрос по пени? По акту налоговой проверки выявлено, что при составлении корректировки по НДС налог…
  3. УСН доходы, уведомление с опозданием при положительном сальдо на ЕНС в 1С Здравствуйте. Уведомление ЕНП отправлено в ИФНС от организации на УСН (доходы) на день позже. Налог был уплачен в срок, есть…
  4. ИП УСН, формирование уточненной декларации по УСН и порядок расчета пени в 1С Добрый день. Декларация по УСН за 2023 г. была сдана вовремя, и все платежи оплачены тоже. В 2024 г. выяснилось…

Статьи по этой теме

  1. Какие санкции применяются, если не начислять НДС с авансов полученных? Покупатель 31 декабря оплатил аванс за январь 2021. Эта сумма зачтется 31 января 2021. Если НДС с авансов, полученных в…
  2. Следуете разъяснениям контролеров? Пеней и штрафов быть не может! К такому выводу пришли судьи по делу, в котором компания следовала разъяснениям Минфина, а налоговики, несмотря на это, при проверке…
  3. Можно ли штрафовать ИП, опоздавшего с перечислением взносов «за себя»? К индивидуальному предпринимателю, с просрочкой уплатившему страховые взносы на пенсионное и медстрахование «за себя», не может быть применен штраф, установленный…
  4. Как избежать штрафа 20% при подаче уточненки Налогоплательщик обязан подать уточненную декларацию за период, в котором производилось исправление ошибки, приведшей к занижению сумм налога (п. 1 ст.…