Добрый день! Организация рассчитывается с поставщиком посредством аккредитива (документарный, безотзывный). При открытии аккредитива были сделаны проводки: Кт 51 Дт 55.01. При раскрытии аккредитива были сделаны проводки Дт 60.01 Кт 55.01, оплату поставщику. Всё, казалось бы, хорошо. Но при заполнении отчета о движении денежных средств сумма аккредитива без НДС не попадает в строку 4121 отчета. При этом сумма НДС с аккредитива отражается в строке 4129. Не могу понять причину. И где ошибка. Может ли это быть из-за того, что аккредитив открыт в 2023 г., а его исполнение в 2024 г.? Скрин операций с проводками прилагается.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Светлана!
Перевод ден. средств на открытый счёт аккредитива — это внутреннее перемещение денежных средств, которое в ОДДС не фиксируется.
У вас в списании от 08.11.23 вид операции Прочее списание, должно быть Перевод на другой счёт организации.
Статья движения ДС — Внутреннее перемещение денежных средств.
При таком отражении ОДДС заполняется корректно (смотрите вложение).
Списание (оплата поставщику) проведена верно.
Спасибо. Буду иметь в виду.
Галина! Небольшое уточнение для себя. Списание со счета 51 на счет 55.01, как вы видите из скрина, было в 2023 г. А раскрытие аккредитива — в сентябре 2024. И, если я вас правильно поняла, то в сентябре 2024 г. операция по раскрытию аккредитива не попадает в ДДС из-за того, что мы в 2023 г. неправильно отработали перевод денег со счета 51 на счет 55.01?
Поменяйте статью расходов в списании от 2024 года на Оплату поставщику, не обратила внимание.
Закройте период, сформируйте ОДДС, напишите, пожалуйста о результате.
Добрый день, Галина! Прошу прощение, закрутилась в работе. Спасибо огромное, все получилось. Отчет по ДДС сошелся.
Отлично, что всё получилось🙂 и спасибо, что сообщили.
Ждём с новыми вопросами.