Здравствуйте!
На предприятии принято решение проводить «забытые» документы прошлых лет через 91й счет в БУ, но с отражением в НУ в прошлом году. Соответственно, с уточненками по прибыли и НДС.
Просим помочь определить движения по регистрам для корректного отражения сумм в учете и отчетности.
Бухгалтерия предприятия 8.3, конфигурация Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.135.16)
Документ Поступление товаров и услуг, входящая дата 01.12.2022, дата проведение документа в 1С — 31.05.2023.
Корректны ли следующие движения:
Хозрасчетный:
БУ 31.05.23 Д 91.02 / К 60.01 – сумма без НДС
БУ 31.05.23 Д 19.х / К 60.01 – сумма НДС
НУ 01.12.22 Д 90.02 (90.07, 90.08) / К 76.К – сумма без НДС
НУ 01.12.22 Д 99.01.1 / К 90.09 – сумма без НДС
НУ 31.12. 22 Д 90.09 / К 90.02 (90.07, 90.08) – сумма без НДС
НУ 31.05.23 Д 76.К / К 60.01 – сумма с НДС
БУ 31.05.23 Д 68.02 / К 19.х
НДС Предъявленный
Приход
Расход
НДС Продажи
Доп.лист = Да
Корректируемый период = 01.10.2022
Что еще нужно учесть?
Спасибо!
Добрый день!
Проводки оформлены корректно.
Регистры дополнительные не нужны.
Может пригодится по теме
Уточненная декларация по налогу на прибыль
Порядок представления уточненной декларации по НДС
.
Спасибо!