Какой датой отражать поступление товара, если документы по ЭДО поступили позже даты отгрузки в 1С

1. Добрый день!

   По договору у вас на какую дату переход права собственности, уточните, пожалуйста?
   Дата УПД, полученного по ЭДО 09.10 указана 03.10?

2. Право собственности переходит в момент подписания ТН. Дата поставки и дата перехода совпадают — так прописано в договоре. Выписана УПД 29.09.23 г., а получили груз по наличию — 03.10.2023 г.

3. Если по договору переход права собственности на дату поставки, то этой датой надо принять товары к учету, даже если документы по ЭДО поступили с опозданием.
   В части налога на прибыль и НДС посмотрите, пожалуйста, обсуждение:

   Дата подписания первичного документа по ЭДО, если он получен позже в 1С

   Дополнительно:

   Когда учесть расходы, если документы по ЭДО получены в следующем налоговом периоде?

   Какой датой вносить документ ЭДО прошлого периода?

   Отгрузка в одном квартале, прием товаров на учет — в другом. Когда восстанавливать НДС с аванса?

4. Согласно Письмо Минфина от 07.06.2023 N 03-07-11/52611, я верно понимаю, что УПД датой выписан 29.09.23 г. и полученный нами 09.10.2023 г. мы должны отразить в 1С в БУ дату получения 29.09.2023 г. и сч.ф. получен будет также 29.09.2023 г., а не по факту 09.10, т.к. должен быть верно отражен восстановлен НДС с аванса?

   1. Да, расходы принимаются в том периоде, к которому они относятся независимо от даты фактического поступления УПД и от даты проставления электронной подписи в нем. То есть главное — дата факта хозяйственной жизни.

      Если документы получены позже, чем выписаны, в программе в УПД и СФ указываются две даты – дата самого документа и дата получения.
      Вот здесь можно посмотреть на примере в разделе Регистрация неучтенного счета-фактуры поставщика

      Пропущенные документы прошлого года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С

      1

Комментарии закрыты.