УСН доходы-расходы, как заполнить уведомление за полугодие если сумма налога к уменьшению и заполнить декларацию по году в 1С

1. Здравствуйте!

   Если за полугодие сумма налога получилась к уменьшению, в уведомлении за второй квартал надо указать сумму с минусом.

   Подробнее здесь рассказали
   Как заполнить Уведомление по ЕНС, если нарастающим итогом аванс по УСН меньше, чем за прошлый квартал в 1С?

2. Добрый день. Правильно ли я понимаю:
   1) Уведомление за полугодие подаю -355875,00
   2) Начислено по минимальному налогу 942233,00. К уплате не 521621,00 по Разделу 1 декларации, а минимальный налог — авансовые платежи.
   3) Как поступать со сведениями по налогам, которые загружаются автоматически из ФНС криво, без соответствия уведомлениям либо платежам? Очень прошу Вас ответить на моем примере. Заранее благодарю

3. 1) Евгения, да. Уведомление за второй квартал по УСН на сумму уменьшения с минусом, на ваших цифрах это минус 355 875,00 (251 051 минус 606 926).

   2)Начислено по минимальному налогу 942 233,00. К уплате не 521 621,00 по Разделу 1 декларации, а минимальный налог — авансовые платежи.

   Минимальный налог 942 233,00

   В 1 кв. вы заплатили 606 926
   Во 2 кв. вы отразили уменьшение минус 355 875. Уточните, вы подавали уведомление с минусом?
   В 3 кв. вы заплатили 169 561
   606 926 — 355 875 + 169 561 = 420 612 сумма авансовых платежей

   Считаем: минимальный налог — авансовые платежи, т.е. 942 233,00 — 420 612 = 521 621
   Что смущает, уточните, если я не поняла.

   3) Как поступать со сведениями по налогам, которые загружаются автоматически из ФНС криво, без соответствия уведомлениям либо платежам?

   Дата документа = дата зачета ЕНП в счет конкретного налога или взноса, которую видите в ЛК ЮЛ/ИП.

   Перейдите в режим сверки с ФНС проверьте, с какими суммами вы не согласны
   Личный кабинет ЕНС в 1С

   Сведения об уплате налогов в 1С

4. Я подала уведомление на сумму -355875,00.
   Я что-то запуталась: мин.налог 942233,00. В 2024г. я оплатила 593127 + 169561 = 762688,00 и сделала зачет за 2023г. 66541,00. Даже, если не учитывать зачет, я должна перечислить в ФНС 179545,00. Простите, что я не так понимаю? Скрины вам отправляла

5. Уведомление — это как промежуточная отчетность. Оплат в нем нет, только начисления. Также, как и в декларации по УСН.

   В декларации у вас все правильно. В разделе 1 декларации УСН сумма 521 621, из расчета как выше показывала.

   А уже платеж на ЕНС делаете за минусом переплаты т.е. с учетом положительного сальдо ЕНС на момент платежа.

   Вы когда подали уведомление с минусом 355 875, вы этой суммой сформировали положительное сальдо на ЕНС.

   И эта сумма ни УСН и ни какой-то другой налог или взнос. Это безликое положительное сальдо ЕНС. Потом оно зачитывается по сроку платежа с учетом ст. 45 НК РФ.

   Какое у вас сейчас сальдо на ЕНС?

   Если есть интеграция с ЛК, то можно в 1С посмотреть
   Личный кабинет ЕНС в 1С

   Или в ЛК на сайте ИФНС
   Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года

6. Доброе утро, Екатерина. Остаток средств на ЕНП 300000,00. И сумма после сдачи декларации зачтется на УСН 25.03.2024. Огромное Вам спасибо за поддержку. Теперь осталось разобраться со сведениями входящими из ФНС (входят криво)

7. Добрый день. ФНС не фиксирует уведомление с минусом. Скрин прилагаю

8. Имеете ввиду то, что нет Сведенья об уплате налогов с минусом? Их быть не должно.

   Надо свериться с ЕНС
   Как запросить акт сверки с бюджетом в 1С

   Как провести сверку ЕНС в личном кабинете ФНС с данными счета 68.90 в 1С

9. Благодарю Вас

Комментарии закрыты.