Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2024

Вопрос задал Наталья В. (Чебоксары)

Ответственный за ответ: Курило Елена (★10.00/10)

Добрый день!
По итогам 2023 года ООО получило прибыль, налогооблагаемая база положительная.
По итогам 1 квартала 2024 года в ООО возник убыток. Налоговая прислала требование с обязанностью заполнения приложения 4 к листу 02. Подскажите, пожалуйста, какие строки я должна заполнить в декларации, никак не могу разобраться.

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Приложение N 4 к листу 02 надо заполнять и представлять в налоговую инспекцию только в составе деклараций за I квартал и за год (п. 1 ст. 285 НК РФ, п. 1.1 Порядка заполнения декларации по налогу на прибыль).

    Т.к. убыток на начало 2024 года вы не переносите, то приложение 4 к листу 02 за 1 квартал у вас получается нулевое. Приложение 4 к листу 02 заполните в декларации за 2024 год, если по итогам года будет получен убыток.

    Обычно нулевые приложения не предоставляют, возможно это стандартная схема запроса по требованию.

    Созвонитесь с ИФНС, уточните данный момент.

    Подобное обсуждение вопроса:
    Приложение 4 к листу 02 Декларации по налогу на прибыль в 1С

    Будет полезно:
    Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2024 в 1С (25.04.24)

    1
  2. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.