Добрый день!
По итогам 2023 года ООО получило прибыль, налогооблагаемая база положительная.
По итогам 1 квартала 2024 года в ООО возник убыток. Налоговая прислала требование с обязанностью заполнения приложения 4 к листу 02. Подскажите, пожалуйста, какие строки я должна заполнить в декларации, никак не могу разобраться.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Приложение N 4 к листу 02 надо заполнять и представлять в налоговую инспекцию только в составе деклараций за I квартал и за год (п. 1 ст. 285 НК РФ, п. 1.1 Порядка заполнения декларации по налогу на прибыль).
Т.к. убыток на начало 2024 года вы не переносите, то приложение 4 к листу 02 за 1 квартал у вас получается нулевое. Приложение 4 к листу 02 заполните в декларации за 2024 год, если по итогам года будет получен убыток.
Обычно нулевые приложения не предоставляют, возможно это стандартная схема запроса по требованию.
Созвонитесь с ИФНС, уточните данный момент.
Подобное обсуждение вопроса:
Приложение 4 к листу 02 Декларации по налогу на прибыль в 1С
Будет полезно:
Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2024 в 1С (25.04.24)
Спасибо!