Добрый вечер!
Нужна помощь в правильности заполнения декларации по налогу на прибыль при закрытии обособленного подразделения (ОП):
1. Обособленное подразделение закрыто 27.10.2025 года — до 1-го срока уплаты авансов по налогу на прибыль за октябрь месяц.
2. Декларация за 9 месяцев сдана в обычном порядке, так как не было еще закрыто ОП.
3. Нужно сдать уточненную декларацию по налогу на прибыль за 9 месяцев по закрытому ОП и головной организации, в которых снять авансы за 4 кв 2025 и 1 кв 2025 по закрытому ОП и перенести их на головную организацию
Вопрос в следующем:
По закрытому ОП за 9 месяцев сдали уточненную декларацию и убрали в приложении 5 все авансы за 4 кв 2025 и 1 кв 2026
По головной организации как правильно заполнить приложения 5 по головной и закрытому ОП. Программа 1с8.3 не дает править авансы в этой декларации. Если ставить код 3 — сразу меняет базу и получается не правильные налоги по компании.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Посмотрите раздел Уточнение налога на прибыль по закрытому ОП из семинара
Декларация по налогу на прибыль за 2025 в 1С. Как оптимизировать процесс подготовки и избежать претензий
И материал
Как заполнить декларацию по налогу на прибыль за обособленное подразделение, закрытое в 3 квартале в 1С?
Как заполнять декларацию по налогу на прибыль, если ОП закрылось в начале квартала?
Добрый день
Я это видела и читала
Как заполнить за 9 месяцев и год, если ОП закрылось именно в эти периоды — понятно
Как заполнить корректировку предыдущего периода, чтобы снять авансы?
Мне нужно подать уточненку за 9 месяцев, при закрытии в октябре.
В этих материалах говорится о текущих декларациях, в моем случае за год — это у меня заполнено, а вот подать уточненку — 1с ее не формирует. Так как 5 приложение не корректируется по авансам
Порядок представления уточненной декларации за 9 мес по головному подразделению не определен Правилами заполнения декларации по налогу на прибыль. Поэтому могу лишь предположить, что по ГП достаточно изменить Раздел 1.2 вручную с учетом перенесенных на ГП сумм авансовых платежей. Но как правильно, наверное, скажет только сама ИФНС. Попробуйте уточнить у них непосредственно.
Если ФНС скажет, что надо изменить стр.120 в Пр.5, то включить возможно редактирования в декларации ячейки зеленого цвета (которые не редактируются) можно так:
кнопка Еще – Настройка… — флажок Отключить автоматический расчет вычисляемых ячеек – кнопка Сохранить. Но в этом случае отключится автоматический расчет всех ячеек, не выборочно
Но при изменении вручную стр.120 Пр.5 л.2 Программа указывает на неверные КС. Проверьте, пропустит ли ПО оператора декларацию с этими нарушениями.
По данному вопросу также можно написать в Техподдержку 1С
Как отправить сообщение в техподдержку из 1С
Добрый день
Я уточняла у налоговой.
Их позиция, что надо ставить код 3 в приложении 5, я спорила с ним долго и осталась при своем мнении, оставила в декларации код 2, так как ОП не закрыто в этом налоговом периоде. А приложение 5 править надо по любому, так как будет ошибка и в контрольных отношения за год( они же сравниваются с декларацией за 9 месяцев
Спасибо большое
В принципе так и было сдано
за 9 месяцев в приложении 5 поставила код 2, обнулила авансовые платежи и перенесла их в приложение 5 по ГП
Да, контрольные ругается, но сдается с предупреждениями)
Спасибо за помощь!
Вопрос закрыт!