Как проценты полученные по депозитному вкладу отражать в декларации по налогу на прибыль в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Б.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день. Наша организация время от времени осуществляет депозитные вклады в нашем банке. Проценты по ним отражаем по сч. 91.01 и по стр. 100 приложения 1 к Листу 02 Декларации. Нужно ли нам заполнять этот Лист 05 и как это сделать в программе? Автоматически программа заполняет стр. 100.

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!
    В декларации по налогу на прибыль проценты, начисленные банком, отражаются в составе внереализационных доходов
    в Лист 02 Приложение N 1 по стр. 100 «Внереализационные доходы».
    В Листе 05- не должны отражаться.

    Материал по учету депозитов:
    Учет депозитов
    Депозит в 1С 8.3 — размещение, учет процентов, проводки
    .

     6

  2. Спасибо большое.
  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Ошибка в 6-НДФЛ, не выполнены КС по стр. 140 раздела 2 в 1С БП 3.0.147.25. 6-ндфл проверка КС выдает ошибки: Сумма налога в стр.140 Раздела 2 = (стр.110 - стр.130) х стр.100 Раздела…
  2. Заполнение годовой декларации по налогу на прибыль, если за 9 месяцев был убыток в 1С Добрый день. Организация по итогу 9 месяцев 2020 г. получила убыток, соответственно в декларации по прибыли за 9 месяцев стр…
  3. Заполнение стр. 060 декларации по налогу на прибыль Добрый день! Наша организации ООО на ОСНО, в прошлом году в 3 кв. была реализация автомобиля с убытком, в декларации…
  4. Ошибка в 6-НДФЛ за 2020 "дата по стр. 100 не может быть больше даты по стр. 110" Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить строки 100, 110, 120 Раздела 2 Расчета 6 НДФЛ за 2020 год, если…

Статьи по этой теме

  1. Ошибка заполнения вычетов в 6-НДФЛ при превышении дохода 5 млн. В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка при заполнении суммы вычетов для сотрудников с превышением доходов 5 млн. руб. Вся сумма вычетов…
  2. Раздел 6 декларации по НДС для отгрузок по ставке 0%, если документы не собраны в срок в 1С Скачать пошаговые инструкции в формате PDF можно по ссылке Если не собран пакет документов, подтверждающих право на применение налоговой ставки…
  3. Лист 02 декларации по налогу на прибыль Расчет налога на прибыль стр.010 - сумма доходов от реализации - переносится из стр.040 Прил.1 к Листу 02; стр.020 -…
  4. Заполнять ли Приложение 5 к Листу 02 декларации по прибыли при открытии обособки в конце года? Обособленное подразделение создано 01.10.2023. Надо ли заполнять в годовой декларации по налогу на прибыль приложение 5? Как отражать авансы в…