Декларация по налогу на прибыль при переходе с УСН в середине года

Компания перешла с 3кв.2018 с УСН на ОСН. Делаю Уточненную Декларацию по налогу на прибыль за 9мес.2018 года. Ранее по стр.290 Листа 02 не указала, что в 4кв.2018 надо уплачивать ежемесячные авансовые платежи, полученные расчетным путем за 3 кв.2018. Отразила так: Стр.290 = Стр.180 за 9мес.2018, он же в моем случае Первый.
Вопрос, надо ли заполнять Подраздел 1.2. ? Он показывает ежемесячные авансовые платеже в 4 кв.2018 года???
Встроенной проверкой в 1С возникают ошибки (разные), если заполняю его и, если не заполняю.
Спасибо.

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (7)

  1. Приложение

    Перепроверила, ошибка одна. В файле

  2. Приложение

    Программа автоматически заполняет эту ячейку. Тоже сомневаюсь, что правильно.
    Вот нашла пояснения.
    Квартал, на который исчисляются ежемесячные авансовые платежи (строка 001)

    Реквизит «Квартал, на который исчисляются ежемесячные авансовые платежи (код)» заполняется в декларациях за девять месяцев, только когда в состав декларации включаются две страницы подраздела 1.2 с кодами «21» (первый квартал) и «24» (четвертый квартал) в связи с отличием суммы ежемесячных авансовых платежей на I квартал следующего налогового периода от суммы ежемесячных авансовых платежей на IV квартал текущего налогового периода (например, в связи с закрытием обособленного подразделения, реорганизацией и т.п.).

    Подраздел 1.2 с указанием по реквизиту кода «21» (первый квартал) заполняют также налогоплательщики, уплачивающие авансовые платежи ежемесячно исходя из фактически полученной прибыли, при переходе их с начала следующего налогового периода на общий порядок уплаты авансовых платежей.

  3. Маргарита, здравствуйте!

    Ваш вопрос в работе. Для более полного ответа, уточните, пожалуйста, ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль за 9 мес у вас получаются по выручке т.е. она больше 15 млн за кв?
    Это не совсем прямо ваш случай, но все равно материал о переходе на ежемесячные авансовые платежи может быть интересным
    Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль с начала года
    Потому что после УСН нужно какое-то время, чтобы перестроиться на учет по ОСНО — информация лишней не будет.

  4. Мария, спасибо, я уже сама разобралась, дальше пошла разгребать )))

  5. Маргарита, отлично :). Спасибо, что написали. Тогда идем дальше!

    1. Да, изучаю ваш вопрос.

Комментарии закрыты