Добрый день, в декларации по налогу на прибыль за 9 мес. 24 г. налог был к уменьшению. Авансы по строке 210 составляли 26774140. В декларации за 2024 г. налог — к доплате, авансы по строке 210 — сумма (180+290) за 9 мес. 24 составили 24636327. Правильно ли это? Возможно ли, чтобы строка 210 за 9 мес. была больше, чем за год? Направляю листы из деклараций за 9 мес. и за 2024 г.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Возможно ли, чтобы строка 210 Декларации по налогу на прибыль за 9 мес была больше, чем за год и при этом в декларации за год отражается доплата
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Декларация по налогу на прибыль с убытком в 1С - Отражение налога к уменьшению В первом квартале 2024 г. по налогу на прибыль получен убыток, авансовые платежи в первом квартале были начислены. В декларации…
- Декларация по налогу на прибыль с убытком, заполнение строк 210–230, 280–281 в следующих периодах в 1С Здравствуйте. В 1 кв. 2024 г. платили ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль, которые отразили в декларации за 9…
- Заполнение строк 210-230 в Декларации по Налогу на прибыль за год, если по итогам 9 месяцев отражен убыток в 1С Добрый день. 02.12.2022 задавала вопрос: УБЫТОК ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ. ЗАПОЛНЕНИЕ ЛИСТА 02, СТРОКИ 210-230, 270-281. Вопрос: как заполнить декларацию…
- Заполнение декларации по прибыли за 1кв 2023 при переходе с уплаты налога ежемесячно исходя из фактической прибыли на ежеквартальную уплату с уплатой ежемесячных авансовых платежей в 1С Добрый день! С апреля 2022 года Организация уплачивала налог на прибыль ежемесячно исходя из фактической прибыли, с января 2023г. Организация…
Статьи по этой теме
- Как заполнить стр. 210-230 Листа 02 в прибыльной декларации, если в подразделениях - налог к доплате и к уменьшению? По результатам 9 месяцев в общем по декларации и по головному подразделению был налог к уменьшению, по обособке - налог…
- Как заполнить Лист 02 декларации по прибыли, если налог равен уплаченным авансам в 1С? Расчетная прибыль за 1-й квартал оказалась гораздо меньше авансовых платежей, исчисленных в декларации за 9 месяцев прошлого года. А прибыль…
- Как перейти на уплату авансовых платежей по фактической прибыли в следующем году? Хотим в конце этого года подать уведомление о переходе на ежемесячную уплату налога на прибыль по фактической прибыли. Как быть…
- Как заполнить уточненную декларацию по прибыли за 9 месяцев, если лимит выручки за год превышен? По итогам 4 квартала 2021 выручка в НУ превысила 15 млн. руб. Подскажите пожалуйста, В 1С в УП на какой…
Здравствуйте!
Проверьте заполнение декларации за 9мес.
Обратите внимание: организации, уплачивающие ежемесячные авансовые платежи, должны по итогам 9 месяцев рассчитать авансы, подлежащие уплате в:
• IV квартале текущего года, отражаются по стр. 290 (300, 310);
• I квартале следующего года, отражаются по стр. 320 (330,340).
Авансовые платежи I квартала следующего налогового периода, как правило, равны рассчитанным авансовым платежам IV квартала текущего года (п. 5.14 Порядка заполнения декларации по налогу на прибыль, утв. Приказом ФНС РФ от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@, далее — Порядок заполнения декларации по налогу на прибыль).
Алгоритм расчета
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за 9 месяцев
По теме
Алгоритм расчета налога на прибыль за год
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I полугодие
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал
Добрый день, в декларации за 9 мес не заполнены авансы по стр 320 на 1 кв. 2025г, так как собственник принял решение о переходе уплаты авансов по фактической прибыли. Было подано заявление об этом и сдана корректировка декларации за 9 мес. Исходя из тех алгоритмов, что вы отправили, и за 9 мес, и за 24г. расчет строки 210 проведен верно. Поэтому вопрос остается для меня не решенным.
Строка 210 за год может быть меньше, чем за 9 мес.
Правильность заполнения зависит от заполнения более ранних деклараций. В декл. за 9 мес. попадают данные декл. за полугодие, в полугодие за 1кв. и т.д.
Да, строка 210-это сумма 180+290 за предыдущий период (для полугодия, 9мес., года). А за первый квартал 24г. строка 210 -это авансы строки 320 за 9 мес. 23г. Именно так и делалось.
Просто собственник говорит, почему при переплате за 9 мес., в декларации за год отражается доплата. Я правильно поясняю, что переплата отражается в положительном сальдо ЕНС и правильно то, что по итогам 2024г. строки270,271- к доплате?
Считаю что правильно. Так как в стр. 210-230 Листа 02 декларации указываются суммы начисленных, а не уплаченных авансовых платежей.
Спасибо, теперь понятно!