Декларация НДС раздел 7 на УСН — как заполнять гр. 3 и 4?

Вопрос задал Людмила Г.

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Здравствуйте! Работаем в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0.174.25. УСН Д-Р, НДС 5%, оказываем услуги, освобожденные от НДС по ст. 149 п2 пп2 (медицинские услуги). Вопросы по заполнению раздела 7:
1) Где брать цифры для 3 столбца? Я правильно понимаю, что весь Кт60.1 можно ставить в графу 3, т.к. ничем другим предприятие не занимается?
2) Где брать данные для 4 столбца? При поступлении товаров, услуг с НДС во входящем документе выбираем «ндс включен в стоимость», и в этой редакции по 19 сч оборотов нет. Как выделять эту сумму? Заходить в каждый документ поступления и складывать вручную?
3) В 1 квартале помимо медицинских услуг есть еще начисленные %% от предоставленного займа, но их доля очень незначительна по отношению к основному виду деятельности (0,3%). Можно не заполнять по данной строке столбцы 3 и 4, а всю сумму ставить в одну строчку напротив мед.услуг?

Метки вопроса: —

Все комментарии (13)

  1. Приложение № 1

    Добрый день!
    1) В гр. 3 отражаются ТРУ, не облагаемые НДС — подробнее на скринах. Полагаю, это не весь 60 счет у вас все-таки.
    Посмотрите Отчеты по покупкам и продажам в разрезе контрагентов и ставок НДС в 1С
    2) Да, здесь информацию придется собирать вручную. Может, отчет из п. 1 пригодится
    3) Думаю, что ничего страшного не случится, если по одной строке отразить. Но в идеале по пропорции выделить часть на займы, если это возможно

  2. Сделала настройки отчета. Только организацию не выбрала (не дает), она у нас одна. Ничего не получилось. Во входящем документе НДС включен в стоимость, проводок не формирует. Отчет не работает. Зачем это придумали в новом релизе, теперь такие сложности вручную все входящие перебирать и складывать НДС. А книга покупок на УСН как будет формироваться? Раньше НДС отдельной строкой был. Сейчас не будет. Не нарушаем?

    1. Приложение № 1

      Вы про КУДИР? НДС там отдельно

      1. Да, действительно, в КУДиР все хорошо. Зря беспокоилась. Спасибо.

    1. Действительно, у вас нет вычетов, отчет по регистру НДС Покупки вам не подойдет.
      Здесь только анализировать свои данные, выявлять закономерности — где, что отражается, на каких счетах и т.п. Возможно, получится настроить какой-то отчет по своей ситуации.

  4. Вы можете написать свое пожелание по автоматизации в тех. поддержку 1С v8@1c.ru или так Как отправить сообщение в техподдержку из 1С
    Пока ответ, что автоматизация в ближайшем будущем не планируется.
    Но, если будет достаточно много пожеланий, возможно, ситуация изменится.

  5. Спасибо большое за ответы. В отчете Анализ и состояние налогового учета по УСН если «провалиться» в ячейку, то виден НДС (по номенклатуре). Можно там его посмотреть.

    1. Спасибо, что поделились! Пока практика нарабатывается, собираем опыт. В дальнейшем будет материал в помощь для заполнения 7 раздела на сайте.

  6. Но опять же — это НУ, а для целей НДС нужен БУ.

    1. Еще нужно учесть, что в гр. 3 идут не просто купленные, а использованные товары за этот квартал, для операций из гр. 2

  7. Спасибо. Вопросов больше, чем ответов.

  8. Информация в гр. 3 и 4 является справочной, на расчет налога не влияет. Я ни разу не слышала о каких-то санкциях или претензиях от налоговой по поводу их заполнения. Иногда могут сделать замечание аудиторы, если явные ошибки.
    В этом плане видятся излишним чрезмерные трудозатраты по сбору этих данных. Обычно заполняют то, что явно можно определить.

    1

Комментарии закрыты.