Больничный при УСН (Д-Р)

Здравствуйте.
Начислили больничный, 3дня за счет работодателя- 3857,1, 5дней за счет ФСС-6428,5, начислен НДФЛ-1337, к выплате-8948,6.
В КНДиР попадут суммы:
за счет работодателя 3857,1 в принимаемые расходы,
за счет ФСС -6428,5 в расходы в счет уплаты взносов.
НДФЛ отражать в общей сумме или в момент оплаты?
В программе 1С Бухгалтерия если выплачивались пособия за счет ФСС, то потом идет зачет взносов на эту сумму. Происходит это со следующих начислений текущего месяца частями. Как можно производить зачет пособий ежеквартально?

Все комментарии (3)

  1. Добрый день, Елена.
    Если вы НДФЛ с больничного перечисляете отдельной платежкой, то он в КУДиР отражается датой оплаты?
    Не совсем понятно, что значит: «Как можно производить зачет пособий ежеквартально?». Вы отчет по расчету страховых взносов сдаете по квартально, значит и зачет будет произведен в квартале, в котором вы выплатили больничный лист. Если вы при оплате не хотите учитывать выплаченное пособие за счет ФСС, то оплачивайте начисленные взносы вполном объеме. Или ваш вопрос в другом?

  2. Добрый день.
    1. Программа автоматически делает зачет части выплаченного пособия в счет взносов.
    Например, выплачено пособие 16759,09. При расчете отпускных в КНДиР появляется запись, что частично учтены уплаченные взносы (часть пособия 4635,39). Как исключить такое дробление? Может есть возможность снять /поставить какую галочку по учету пособий?
    2. Больничный делится на 2 суммы (за счет работодателя и ФСС):
    20.01/70 -3857,1 б/л за счет работодателя,
    69.01/70-6428,5 б/л за счет ФСС
    70/68.01-1337 начислен
    В КНДиР какие должны быть суммы? НДФЛ перечисляется с больничного отдельной суммой -1337.
    Какие суммы попадают в КНДиР? Подскажите на этих цифрах, пожалуйста.

  3. Добрый день, Елена.
    В КУДиР вы отражаете:
    — 3857,1 руб. больничный за счет работодателя;
    — 1337 — НДФЛ. Данные суммы отражаются после оплаты.
    Больничный лист начисленный за счет ФСС в КУДиР не отражается.
    В КУДиР так же отражаются начисленные и уплаченные взносы.
    Никаких настроек для изменения заполнения КУДиР в программе нет.

Добавить комментарий