Баланс, почему в строке 1520 Кредиторская задолженность уменьшается на сальдо по 76.АВ

Индивидуальную консультацию запросил Любовь Г.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Подскажите пожалуйста как отображаются остатки на счете 76АВ в балансе. Мы делаем баланс ежеквартально собственникам. У меня в балансе за полугодие остаток по дебиту сч 76АВ отминусовывается от Кредиторской Задолженности, в активе нигде не указывается. Файл прилагается. Это правильно???

Метки консультации: —
Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, релиз программы.

     1

    1. Спасибо за уточнение.

      Это некорректное поведение программы. Оно уже исправлено.
      Обновится или исправить в ручном режиме, если нет времени на обновление.
      Посмотрите, пожалуйста, обсуждение по данной теме
      Не совпадает валюта баланса БП 3.0 релиз 3.0.71.89
      .

  3. Вы мне скажите остаток по дебиту сч 76 АВ должен быть в дебиторской задолж

    1. То, что Вы наблюдаете в Балансе по счету 76.АВ в релизе 3.0.71.89 — это некорректно. Именно так быть не должно.
      Исправить вручную или обновить программу, как рекомендовано по ссылке в ответе.

      А общее правило при заполнении Баланса у нас такое с 2012 года — дебиторская (кредиторская) задолженность «очищается» от НДС.
      Такие рекомендации дал Минфин аудиторам в приложении к Письму от 09.01.2013 N 07-02-18/01, раздел II Отдельные вопросы составления бухгалтерской отчетности, пункт Оценка задолженности по уплаченным (полученным) авансам (предварительной оплате).

  4. Ну а где они должны отражаться . может прочие оборотные активы, тогда все пойдет, а из кредиторской убрала это минусование

     1

  5. Т.е. так: строка 1520 Кредиторская задолженность 62.02 минус 76.АВ. И строка 1230 Дебиторская задолженность 60.02 минус 76.ВА.

     3

  6. Сальдо 76.АВ минусуется из строки 1520, а сальдо 76.ВА — из 1230. И при ручной правке за все годы проверяйте, пожалуйста, что корректные данные.

     1

  7. Ну значит у меня все верно было 76АВ минусовался из кредит.задолж.,

    1. Минусоваться должен.
      Проверить надо все строки в Балансе и сверить их с общей ОСВ. Если есть расхождения, то устранить их в ручном режиме или обновить программу.
      Обсуждение по теме
      Ошибки в балансе по счетам 76.АВ и 76.ВА, релиз 3.0.71.89
      .

  8. Если у вас других сложностей нет с заполнением Баланса и вопрос только в том, что в строке 1520 видите минус сальдо по счету 76.АВ. То это верно. Так заполняется баланс с 2012 года.
    Но т.к. в этом релизе проблема с заполнением Баланса, то рекомендую проверить все строки и сверить их с ОСВ.

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Остаток на счета 76АВ при возврате аванса Здравствуйте! При сверке остатков по счетам 76АВ и 62.02 выявили расхождения: Висят остатки на счете 76АВ по организациям, где были…
  2. Выписали один авансовый счет-фактуру на несколько поступлений, надо ли сдавать уточненную декларацию по НДС в 1С Добрый день. Уточните, пожалуйста, на 31.12.2024 на 76АВ было НДС от авансов от покупателей на 365 000, на 31.03.25 сумма…
  3. Списание НДС по авансу полученному при списании просроченной кредиторской задолженности в 1С Добрый день. ООО на ОСНО. У нас образовалась просроченная кредиторская задолженность. Помимо этого, контрагент исключен из ЕГРЮЛ. Мы списали задолженность…
  4. Ндс с авансов В августе 19.08.21 получена предоплата от покупателя 2934руб72коп. Отгрузка 20.08.21 Зачет аванса автоматически. Программа списала эту сумму Д62.02 К62.01 А…

Статьи по этой теме

  1. Код субъекта РФ в разделе 4 декларации по имуществу, если «обособка» за пределами регионов В Письме ФНС от 27.07.2021 N СД-4-21/10563@ разъяснено, каким образом в разделе 4 декларации по налогу на имущество показать «движимость»,…
  2. Почему в упрощенном балансе развернутые остатки по счету 69 в 1С? В упрощенном балансе за 2022 год по 69 счету отражается развернутое сальдо. Ранее сальдо отражалось сальдо по 69 счету свернуто.…
  3. Отражение ППА и обязательства по аренде в Балансе – НДС и проценты в 1С Отражение ППА в Балансе В ФСБУ 25/2018 не определен порядок отражения ППА в балансе.­ Права пользования активами отражаются (п. 47…
  4. Как вести налоговый учет по лизинговым договорам, заключенным до 2022 года Источник: Письмо Минфина от 24.02.2022 N 03-03-06/1/12877 Информация для: лизингодателей и лизингополучателей Минфин рассказал, как в 2022 году вести налоговый…