Баланс, почему в строке 1520 Кредиторская задолженность уменьшается на сальдо по 76.АВ

Индивидуальную консультацию запросил Любовь Г.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Подскажите пожалуйста как отображаются остатки на счете 76АВ в балансе. Мы делаем баланс ежеквартально собственникам. У меня в балансе за полугодие остаток по дебиту сч 76АВ отминусовывается от Кредиторской Задолженности, в активе нигде не указывается. Файл прилагается. Это правильно???

Метки вопроса: —
Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, релиз программы.

     1

    1. Спасибо за уточнение.

      Это некорректное поведение программы. Оно уже исправлено.
      Обновится или исправить в ручном режиме, если нет времени на обновление.
      Посмотрите, пожалуйста, обсуждение по данной теме
      Не совпадает валюта баланса БП 3.0 релиз 3.0.71.89
      .

  3. Вы мне скажите остаток по дебиту сч 76 АВ должен быть в дебиторской задолж

    1. То, что Вы наблюдаете в Балансе по счету 76.АВ в релизе 3.0.71.89 — это некорректно. Именно так быть не должно.
      Исправить вручную или обновить программу, как рекомендовано по ссылке в ответе.

      А общее правило при заполнении Баланса у нас такое с 2012 года — дебиторская (кредиторская) задолженность «очищается» от НДС.
      Такие рекомендации дал Минфин аудиторам в приложении к Письму от 09.01.2013 N 07-02-18/01, раздел II Отдельные вопросы составления бухгалтерской отчетности, пункт Оценка задолженности по уплаченным (полученным) авансам (предварительной оплате).

  4. Ну а где они должны отражаться . может прочие оборотные активы, тогда все пойдет, а из кредиторской убрала это минусование

     1

  5. Т.е. так: строка 1520 Кредиторская задолженность 62.02 минус 76.АВ. И строка 1230 Дебиторская задолженность 60.02 минус 76.ВА.

     3

  6. Сальдо 76.АВ минусуется из строки 1520, а сальдо 76.ВА — из 1230. И при ручной правке за все годы проверяйте, пожалуйста, что корректные данные.

     1

  7. Ну значит у меня все верно было 76АВ минусовался из кредит.задолж.,

    1. Минусоваться должен.
      Проверить надо все строки в Балансе и сверить их с общей ОСВ. Если есть расхождения, то устранить их в ручном режиме или обновить программу.
      Обсуждение по теме
      Ошибки в балансе по счетам 76.АВ и 76.ВА, релиз 3.0.71.89
      .

  8. Если у вас других сложностей нет с заполнением Баланса и вопрос только в том, что в строке 1520 видите минус сальдо по счету 76.АВ. То это верно. Так заполняется баланс с 2012 года.
    Но т.к. в этом релизе проблема с заполнением Баланса, то рекомендую проверить все строки и сверить их с ОСВ.

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Остаток на счета 76АВ при возврате аванса Здравствуйте! При сверке остатков по счетам 76АВ и 62.02 выявили расхождения: Висят остатки на счете 76АВ по организациям, где были…
  2. Корректировка прошлого года Здравствуйте! Помогите, пожалуйста. Устроилась в новую компанию и начала делать НДС. Работали они в 2021 году в комплексной автоматизации. В…
  3. Ввод остатков по счету 76.АВ только на доплату НДС 2% в 1С Добрый день! При вводе остатков по счету 76 АВ возникла проблема. В старой программе был получен платеж (обеспечительный депозит) в…
  4. Зачет авансов полученных по НДС после реорганизации и переноса остатков в середине квартала в 1С Добрый день! 06.06.2025 у нас произошла реорганизация путем присоединения. Перенесли все остатки, в т.ч. и по 62.02 и 76АВ. В…

Статьи по этой теме

  1. Какие проводки и операции нужно сделать для перехода на ФСБУ 25, если с нового года теряем право на упрощенный бухучет в 1С? Какие проводки и операции нужно сделать для перехода на ФСБУ 25/2018 в 1С, если право на упрощенный бухучет будет утрачено…
  2. Почему в упрощенном балансе развернутые остатки по счету 69 в 1С? В упрощенном балансе за 2022 год по 69 счету отражается развернутое сальдо. Ранее сальдо отражалось сальдо по 69 счету свернуто. В…
  3. Как отразить короткие депозиты для автозаполнения ОДДС, если они учтены на счете 55.03 в 1С? Есть депозиты до 3-х месяцев. В 2025 году списание и возврат депозита оформляли Вид операции — Депозит, Статья доходов и…
  4. Взаимоувязка форм бухгалтерской отчетности Некоторые показатели форм бухгалтерской отчетности взаимосвязаны, т. е. должны соответствовать друг другу. Если соответствия нет, то можно сказать, что где-то…