Баланс, почему в строке 1520 Кредиторская задолженность уменьшается на сальдо по 76.АВ

Вопрос задал Любовь Г.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Подскажите пожалуйста как отображаются остатки на счете 76АВ в балансе. Мы делаем баланс ежеквартально собственникам. У меня в балансе за полугодие остаток по дебиту сч 76АВ отминусовывается от Кредиторской Задолженности, в активе нигде не указывается. Файл прилагается. Это правильно???

Метки вопроса: —

Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, релиз программы.

    1

    1. Спасибо за уточнение.

      Это некорректное поведение программы. Оно уже исправлено.
      Обновится или исправить в ручном режиме, если нет времени на обновление.
      Посмотрите, пожалуйста, обсуждение по данной теме
      Не совпадает валюта баланса БП 3.0 релиз 3.0.71.89
      .

  3. Вы мне скажите остаток по дебиту сч 76 АВ должен быть в дебиторской задолж

    1. То, что Вы наблюдаете в Балансе по счету 76.АВ в релизе 3.0.71.89 — это некорректно. Именно так быть не должно.
      Исправить вручную или обновить программу, как рекомендовано по ссылке в ответе.

      А общее правило при заполнении Баланса у нас такое с 2012 года — дебиторская (кредиторская) задолженность «очищается» от НДС.
      Такие рекомендации дал Минфин аудиторам в приложении к Письму от 09.01.2013 N 07-02-18/01, раздел II Отдельные вопросы составления бухгалтерской отчетности, пункт Оценка задолженности по уплаченным (полученным) авансам (предварительной оплате).

  4. Ну а где они должны отражаться . может прочие оборотные активы, тогда все пойдет, а из кредиторской убрала это минусование

    1

  5. Т.е. так: строка 1520 Кредиторская задолженность 62.02 минус 76.АВ. И строка 1230 Дебиторская задолженность 60.02 минус 76.ВА.

    3

  6. Сальдо 76.АВ минусуется из строки 1520, а сальдо 76.ВА — из 1230. И при ручной правке за все годы проверяйте, пожалуйста, что корректные данные.

    1

  7. Ну значит у меня все верно было 76АВ минусовался из кредит.задолж.,

    1. Минусоваться должен.
      Проверить надо все строки в Балансе и сверить их с общей ОСВ. Если есть расхождения, то устранить их в ручном режиме или обновить программу.
      Обсуждение по теме
      Ошибки в балансе по счетам 76.АВ и 76.ВА, релиз 3.0.71.89
      .

  8. Если у вас других сложностей нет с заполнением Баланса и вопрос только в том, что в строке 1520 видите минус сальдо по счету 76.АВ. То это верно. Так заполняется баланс с 2012 года.
    Но т.к. в этом релизе проблема с заполнением Баланса, то рекомендую проверить все строки и сверить их с ОСВ.

    1

Комментарии закрыты.