Здравствуйте! При сверке остатков по счетам 76АВ и 62.02 выявили расхождения: Висят остатки на счете 76АВ по организациям, где были возвраты аванса. Также есть счет фактура на аванс полученный, которая в книге покупок не отражена, соответственно.
Подобное обращение нашла в базе вопросов у Вас, но у меня вопрос в том, как сейчас правильно списать эти остатка по 76АВ, или точнее выровнять, и почему при возврате аванса не списался 76АВ?
Скрины прилагаю . Подскажите, пожалуйста
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
При возврате аванса покупателю алгоритм такой:
Когда возвращаете аванс, то в выписке банка Вид операции — Возврат покупателю.
Далее сторно не требуется — нужна запись в книге покупок (п. 5 ст. 171, п. 4 ст. 172 НК РФ).
Делаете документ Формирование записей книги покупок в Операции — Закрытие периода — Регламентные операции по НДС. Вкладка — Полученные авансы.
Так оформляют вычет НДС с авансов при расторжении договора поставки и при возврате аванса.
Судя по скринам все было сделано верно.
А верный ли НДС был указан в книге покупок? Насколько я понимаю, что сумма была указана не полностью в одном случае с Маиртой. Во втором, со Стройкомплексом был только зачет аванса, а возврата в книге покупок нет.
Полученный СФ на аванс от поставщика вы можете принять к вычету в течение 3-х лет
Принятие НДС к вычету по авансам, выданным поставщикам
.
Да, верно. Мне сейчас сделать «уточненку» с верной суммой по Маирте и оформить в книге покупок Стройкомплекс возврат аванса? Счета-фактуры на аванс выдавали мы.
Как это сделать технически верно?
Спасибо за уточнение.
Текущим периодом оформите документ Формирование записей книги покупок. Нажмите клавишу заполнить документ.
В закладке Авансы полученные должен отразится аванс. В поле Запись доп. листа установите галочку, в поле Корректируемый период — дату периода возврата аванса.
Подайте уточняющие декларации по НДС за соответствующий период. Если возвраты были в разные периоды, то будет две уточняющие декларации:
Порядок представления уточненной декларации по НДС
Проверьте ОСВ по счету 76.АВ. Закрылись авансы или нет.