Выписали один авансовый счет-фактуру на несколько поступлений, надо ли сдавать уточненную декларацию по НДС в 1С

1. Здравствуйте!

   Сформируйте ОСВ по счету 62 с максимальной аналитикой за первый квартал и по счету 76.АВ (настройки на скрине). Убедитесь, что по аванс с кредита 62.02 по данным платежа действительно зачелся.

   Пригодиться
   Декларация по НДС за 1 квартал 2025 в 1С (25.04.25)

   Алгоритм проверки декларации по НДС в 1С

   Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С

2. Здравствуйте, настройки не приложены.

   На 62.02 зачет полных сумм происходит автоматически, зачитывается сумма реализации, несмотря на то, что в реализации НДС 20% (а счет-фактура на аванс на 10% выставлена). Получается что на 62.02 аванс закрылся реализациями (независимо от ставки НДС), а на 76АВ взялось от этих реализаций только ставка 10%. Верно ли мое суждение? В реализациях смешанные ставки 10 и 20%.

   Поняла ошибку, я в 1С к сч-фактуре на аванс на сумму 4 025 000 привязала только одну платежку на 2 084 000, а остальные 2 платежки остались не привязанными, теперь при формировании книги покупок, отображается только одна платежка с зачетами. Как быть подскажите теперь, сдавать уточненку по НДС? Или можно как то еще?

3. Да, настройки прикрепляю, спасибо.

   Вам пришел аванс Д 51 К 62.02
   например предоплата 50% в размере 6 990,00 из них:
   6 000 в т.ч НДС 20% — 1000 + 990 в т.ч НДС 10% — 90
   Вы выписали авансовый счет-фактуру так же с двумя ставками НДС по строчно.

   Далее отгружаете на 12 000 в т.ч. НДС 2 000, зачитываете из предоплаты только 50%, т.е.
   6 000 рублей.

   В документе реализации надо выбрать Расчеты — Способ зачета авансов — По документу
   Подробнее в разделе Управление зачетом авансов и погашением задолженности статьи Настройка функциональности в 1С: Расчеты

   Приложите, пожалуйста, скрины по ошибке которую поняли.

   

   png 1OSV-62-schet

   

   png 1OSV-76-av.

4. Приложила сч-ф на аванс к которой прикреплена только одна платежка из нужных трех, формирование книги покупок — желтым выделила те авансы, которые отображаются автоматически, остальные ввела вручную. подскажите, если в документе формирование книги покупок вручную внесу необходимые авансы, насколько это критично? по итогу цифра сошлась.

   Уточните, как в книге покупок отображаются авансы зачтенные с 76АВ?

5. Алгоритм такой
   Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С

   Руками вводить не надо, это признак ошибки, если автоматически авансы не зачитываются, а должны. Расскажите о вашей ситуации, что делали в чем возникла сложность.

   Поступила предоплата от покупателя 2 084 393 НДС выделен 261 546,49. Почему в поступлении не указали ставку НДС?
   Если разные ставки 20 и 10% разбиваем платеж по ставкам, выписываем авансовый счет-фактуру в разрезе ставок, подробнее на скринах.

   Почему на основании предоплаты 2 084 393 НДС выделен 261 546,49 выписан авансовый счет-фактура на сумму 2 025 393,96 НДС 365 944,94
   Руками правили суммы в авансовом счете-фактуре, зачем? Расчетная сумма НДС с авансов другая получается 2 025 393,96 *20/120 = 337 565,66

   ОСВ по счетам 76.АВ и 62 с настройками как выше присылала, давайте посмотрим.

   

   png Razbit-platezh-3

   

   png Razbit-platezh-2

   

   png Razbit-platezh

6. Авансовая сч-ф была исправлена вручную на общую сумму авансов, НДС за 2024 год сдан, корректировку подавать?
   После сдачи бухотчетности за год можно корректировку по НДС подать? Сумма налога не изменится, но в книге продаж появятся вместо одной сч-ф на аванс три счет-фактуры на аванс, к каждой платежке.

   Если сч-ф на аванс выписана не на каждую платежку, а на общую сумму трех платежек, насколько критичная ошибка?

7. Инна, я поняла какая ситуация у вас.

   Я считаю, можно выдать один авансовый счет-фактуру, в котором указать номера платежек через запятую, законодательно это не запрещено, это не ошибка.

   Но при таком оформлении в 1С есть нюанс. Автоматически в документе Формирование записей книги покупок полученные авансы восстанавливаться не будут, надо внести строки руками.
   Причем документ поступление указать тот же, что в который указан в основании авансового счета-фактуры, иначе разъедется аналитика по 76.АВ.
   Т.е. это такой ручной контроль. Если нет вынужденной необходимости выписывать одни авансовый счет-фактуру на несколько поступлений лучше так не делать.

   Во вложении привела пример, посмотрите, пожалуйста.

   

   docx odin-ASCHF-na-neskolko-platezhej

Комментарии закрыты.