1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1394). Регламентная операция за 30.09.2024 неверно формирует проводки по ежемесячным авансовым платежам на 4 квартал 2024 года. Суммы больше, чем в декларации за 9 месяцев 2024 года. 30 сентября 2024 была сдана корректировка по налогу на прибыль за 9 месяцев 2023 года. В связи с чем 30.09.2024 были отражены операции, введенные вручную: Д99.01.1 — К68.04.1 на сумму налога к доплате = 329 рублей, Д99.01.1 — К68.04.1 на сумму авансовых платежей за 10,11,12/2023 и 01,02,03/2024 = 658 рублей, итого на 987 рублей. На эти же суммы 30.09.2024 были отражены корректировки ЕНС с видом операции «Начисление налога» Д68.04.1 — К68.90. В итоге регламентная операция от 30.09.2024 формирует проводки на авансовые платежи за 4 квартал 2024 Д68.04.1 — К68.90 за каждый месяц больше на 329 рублей, итого больше на 987 рублей, что равно сумме по корректировке. Что мы делаем не так? Как исправить?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Наталья!
Уточните, пожалуйста, вид платежа по Кт 68.04.1:
— Налог (взносы): начислено / уплачено;
— Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно).
На данный момент вид платежа стоит «начислено/уплачено», но мы уже пробовали и с «доначислено/уплачено» (самостоятельно) — авансовые также отражались неверно.
Авансовые платежи за 4 квартал 2023 года по первоначальной декларации за 9 месяцев 2023 года в программе проводили вручную документами «Операции по ЕНС», так как в 2023 регламентными операциями авансовые платежи на 68.90 не закрывались. Авансовые платежи за 1 квартал 2024 года в регламентной операции от 31.12.2023 года правили вручную.
Приложение
Изменение начисления налога на прибыль и авансовых платежей происходит, если в документах «Операция, введенная вручную» и «Корректировка ЕНС» установлен вид платежа «Налог (взносы): начислено / уплачено».
Если устанавливаем в двух операциях вид платежа «Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно)», операция «Начисление налогов на ЕНС» за 30.09.2024 г. проходит корректно и не увеличивает начисление текущих авансовых платежей.
спасибо!