Перенос переплаты по налогу на прибыль на ЕНС 2024 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ангелина У.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Здравствуйте. У нас авансовые платежи по налогу на прибыль за 1 квартал 2024 года больше налога. Как мы понимаем, должна быть сформирована проводка Дт 68.04 Кт 68.90 с минусом на сумму переплаты. Однако, Регламентная операция по Начислению налогов на ЕНС сформировала проводки только по начислению налога, а сторно по переплате нет. В чем может быть причина, что программа не видит переплату? (Бухгалтерия предприятия 3.0.151.27)

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    В Закрытии месяца по ссылке с названием регламентной операции Начисление налогов на единый налоговый счет выберите Показать проводки и посмотрите результат ее выполнения (пришлите нам скрин для рассмотрения).

    В этой регламентной операции со счета 68.04.1 на 68.90 осуществляется:

    1) уменьшение задолженности по НП по итогам отчетного периода в сумме превышения ранее исчисленных авансовых платежей над исчисленной суммой
    2) перенос задолженности по авансовым платежам, подлежащим уплате в квартале, следующим за отчетным периодом.

    Чтобы данная операция отработала корректно необходимо, чтобы была корректно сформирована
    регламентная операция Начисление налогов на единый налоговый счет в Закрытие месяца (в декабре 2023 года
    и сформирована налоговая декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2024

    Материалы по теме:
    Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2024 в 1С (25.04.24)

    Также Алгоритм переноса налога зависит от настройки Порядка уплаты авансовых платежей в настройках Налогов и отчетов.

  2. Спасибо за ответ. Все перечисленные процедуры выполнены, но уменьшения не происходит. Видимо придется править вручную. Подскажите, пожалуйста, документ Корректировки НС для этого можно использовать?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Начисление налога на прибыль на ЕНС по декларации за 4 кв 2023 в 1С Добрый день! Сегодня 25.03.2024 составила декларацию по налогу на прибыль за 2024 год. Я так понимаю, проводки по начислению налога…
  2. Отражение совокупной обязанности на ЕНС по налогу на прибыль в 1С В программе начисляются авансы по налогу на прибыль Проводкой Д68.04.1 К 68.90, на перечисление аванса проводка Д 68.90 К51,на начисление…
  3. После досрочной подачи Уведомлений по имущественным налогам в декабре за 2023 задвоились проводки с Кт 68.90 в 1С Здравствуйте! ООО на ОСНО. 29.12.23 сдали уведомление по налогу на землю и транспортный налог за 4 квартал, ЕНС также пополнили…
  4. Каким документом формируется проводка Д 68.42 К 68.90 при импорте из ЕАЭС с 2024 в 1С Добрый день! Каким документом формируются проводки по начислению налогов на ЕНС по "НДС при импорте товаров из Таможенного союза"(Д 68.42…

Статьи по этой теме

  1. Как убрать лишнюю проводку Дт 68.52 Кт 68.90 при начислении НДС налогового агента по операциям с ломом в 1С? Мы покупаем металлолом и выступаем налоговым агентом по НДС. По проводкам в 1С получается так: Дт 19.03 Кт 76.НА, Поступление…
  2. ТОП-вопросов по переходу на новую методику по ЕНС с 2024 года Бухэксперт подготовил подборку ответов на самые популярные вопросы по переходу на новую методику ЕНС с 2024 года. Как перенести НДС…
  3. Авансы по земельному налогу за 3 квартал 2025 в 1С (27.10.2025) Рассмотрим, как в 1С: Бухгалтерия правильно исчислить и уплатить земельный налог за 3 квартал 2025 года. Из статьи вы узнаете:…
  4. Авансы по земельному налогу за 2 квартал 2025 в 1С (25.07.2025) Рассмотрим, как в 1С: Бухгалтерия правильно исчислить и уплатить земельный налог за 2 квартал 2025 года. Из статьи вы узнаете:…