Добрый день!
При формировании авансовой счет фактуры при договоре для Нерезидента (п. 2 ст.161 НК РФ)
Не заполняются автоматически реквизиты платежа в созданной СФ.
Не зависимо, руками жмем создать или обработкой Регистрация СФ налогового агента
Заполняется все, кроме номера и даты платежки.
В коде программы, нашли что это указано конкретно, если сф налогового агента нерезидента на аванс, то не заполнять номер и дату.
Однако никаких ссылок законодательных на этот счет нет и если их нет, то нам потребуется менять типовой код, так как вариант ручных исправлений нам не подходит.
просим подсказать с чем связано такое условие, везде, где прочитали, уточнения про авансовую сф не указана.
Проделала этот путь сейчас ни типовой демобазе последнего релиза, все то же самое, код в программе тот же, не ставить реквизиты если аванс
Здравствуйте!
При выставлении счета-фактуры налоговым агентом (далее СФ) следует руководствоваться п. 3 ст. 168 НК РФ. Это значит, что применяются общие правила по выставлению и оформлению счета-фактуры с учетом некоторых особенностей:
СФ выставляется налоговым агентом в одном экземпляре;
номер и дата платежного поручения в счете-фактуре – это номер и дата платежного документа на уплату налога в бюджет.
В строке 5 СФ «К платежно-расчетному документу N» налоговый агент указывает номер и дату платежного поручения на уплату НДС в бюджет, а не на оплату услуг поставщика (пп. з п. 1 Правил заполнения счета-фактуры, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137; Письмо ФНС РФ от 12.08.2009 N ШС-22-3/634@).
№ и дату п/п на уплату НДС в бюджет типовая программа сама не подставляет, это не автоматизировано
Спасибо большое за ответ!
Смутило как раз то, что это автоматизировано, но автоматизировано именно не заполнять, если бы этого они это не прописали, заполнялось бы как обычно при поступлении.
Будем писать заявку в 1С.
В связи с изменением срока оплаты на единый срок с 2023, автоматизация невозможна.