Аренда помещения

1. Здравствуйте!

   Посмотрите, пожалуйста, материал

   Первоначальная оценка ППА и обязательство по аренде у арендатора без дисконтирования (ПРОФ)

   Первоначальная оценка ППА и обязательство по аренде у арендатора с дисконтированием (КОРП)

   Подборка всей информации по теме ФСБУ 25 здесь.

2. Я читала. Но не поняла каким документом проводить?
   Как с поставщиком сверяться?

   1. В статье есть все документы, как отражать по цепочке операций.
      Например, Покупки – Поступление (акты, накладные, УПД) – Услуги аренды.
      Что конкретно вызывает вопросы уточните, пожалуйста.
      Сверяться, как обычно — документ Акт сверки расчетов
      Как оформить акт сверки по лизингу в 1С?
      .

3. На 76 счете сумма аренды за год (например), и каждый месяц документом Услуги аренды уменьшается эта стоимость. А поставщику мы должны за месяц. По акту сверки мы должны за 11 месяцев. Вот это никак не пойму.

   У меня не происходит зачет между 60 и 76 счетами.

4. Добрый день!
   В настройках Акта, закладка Счета учета расчетов вы установили обе галочки на счет 60 и 76.07?

   Т.е. у вас не происходит зачет Д 76.07.2 К 60.02 в документе Поступление( акт, накладная, УПД)?
   Проверьте счета расчетов в документе согласно материалу выше.

5. Да, вы правы. Счета не были проставлены правильно.
   Но с суммой задолженности так и не разобралась.

6. Т.е. у вас не происходит зачет Д 76.07.2 К 60.02 в документе Поступление( акт, накладная, УПД)?

   Или другая ситуация?

7. Аренда 6100 с января, должны за 2 месяца, а в акте мы должны за 11 месяцев, т.к. январь оплачен в феврале. В общей сумме долга. И нет документов за январь-март 22 в акте сверки.

8. Т.е. по факту вы должны только за 2 месяца (за январь и март 2022г)?
   Согласно акту сверки за 11 месяцев?
   Пройдитесь по документам поступления за 2021 г и 2022г., проверьте проводки, нет ли ручных корректировок.

   Проведите любой документ января 2021. Потом Операции — Закрытие месяца — Отменить Закрытие месяца. Перепровести документы по синей ссылке слева. Выполнить закрытие месяца. И так до текущего периода месяц за месяцем.
   Затем сформируйте акт еще раз.

   Все выполняйте только в копии базы.
   Как сделать копию базы 1С 8.3
   .

9. В акте есть регламентная операция. Это переход на ФСБУ. Она должна быть здесь?

10. В вашем акте не вижу регламентную операцию по Переходу на ФСБУ 25.
    Уточните, какая это строка?

11. На 73200. Это 6100*12 за год.

12. Перепроверьте, пожалуйста, как вы отразили Переход на ФСБУ 25, а конкретнее сумму остатка по платежам.
    Может быть она как то влияет. Пока не сталкивались с такой ситуацией, сразу ответить трудно.

    Альтернативный переход на ФСБУ 25/2018 без дисконтирования у лизингополучателя, если предмет лизинга на балансе лизингополучателя (ПРОФ)

    Алгоритм перехода на новые ФСБУ 6, ФСБУ 25 в 1С
    .

13. Все перепровела. Но ничего не поменялось. Может помогут скрины.
    Не отражается начисление аренды январь-март 2022. Есть начисление за год при переходе на фсбу. В итоге задолженность минусуется от суммы за год.

14. Пришлите, пожалуйста, скрин, как заполнили документ по Переходу и начисление аренды с движением Дт/Кт ( за один месяц), соберите все в одном word файле.

15. Наталья, посмотрите еще в настройках Акта, не указан ли у вас какой-то один договор.
    Так же проверьте в программе, чтобы этот контрагент не был задвоен.
    В ОСВ начисление аренда за январь-март отражаются?

16. Контрагент не задвоен, в ОСВ отражается по 76.07.1, 76.07.2, договор не указан.

17. Наталья, уточните у вас программа доработанная ?
    Согласно ОСВ ваш долг 67100, согласно акту так же 67100.
    В ОСВ проводки за январь и март: Д 76.07.02 К 60.02, отсутствуют.
    Зайдите в документы и заполните документы заново, или удалите их их базы и создайте еще раз.

    Обратила внимание, что действие договора оканчивается в 2022г., значит по нему вы можете не применять ФСБУ 25.
    Т.е. в закрытие декабря вы можете пропустить операцию по переходу на ФСБУ 25.
    Пометить документ по переходу( регламентную операцию) на удаление и совсем удалите из базы.

    Затем еще раз перепроведите 1 квартал и сформируйте акт.
    Все действия сначала выполняйте в копии базы.

18. У нас сначала документы, потом оплата. Все равно должны быть Д76 К60?

    1. Если аванса нет, то зачета не будет. Просто у вас такая проводка в феврале есть, поэтому и предположила, что в остальных должна быть.

       1. Это документ опоздал.
          Перепроводить (создавать заново) документы?

19. Год — это для проверки. А так есть и на 2-5 лет.

20. Программа не доработанная.

21. Да, выполните , как я написала выше.

    И все таки, еще раз по Акту. По факту же вы должны арендодателю 67100? За 11 месяцев.
    Он вам в течение года будет предоставлять акты, а потом вы опять оплатите и тогда в Акте долг изменится.

    1. Мы оплачиваем за месяц, а не за год. Вот мне и не понятно почему долг за весь год в акте виден?

22. По ОСВ 76.07.1 весь долг за год
    По ОСВ 76.07.2 конкретный долг по документам. Или я не так поняла?
    Мы же в любой момент можем расторгнуть договор. А если я оплачу 67100, то я до конца года ничего не буду должна. Но закрывающие документы будут приходить ко мне помесячно. Весь аванс повис на 60, а 76 так и должна осталась
    Смоделировала выплату. Вот такие оборотки получились.

23. Раньше я хотя бы видела, что если висит аванс значит мне не принесли документы. А теперь я постоянно должна огромную сумму денег. А если аренда по миллиону в месяц? Так я от суммы долга в обморок падать буду)

24. Попробовала оформить Переход на ФСБУ 25, сформировала акт сверки, регламентная операция в ней отражена.
    Т.е. в акте мы в итоге видим фактическую сумму долга до окончания действия договора аренды.

    В материале Как оформить акт сверки по лизингу в 1С?

    Акт сверки отражает задолженность по номинальным платежам договора. При этом сверяется разница между:
    -стоимостью договора сальдо Кт 76.07.1 на дату поступления предмета аренды
    -оплатами за период: обороты Дт 60.02, 76.07.2 Кт 51
    Перенос задолженности с 76.07.1 на 76.07.2 (услуги лизинга) не меняет общую сумму задолженности перед арендодателем и в акте сверки не отражается.

25. Ну значит все верно. Я думала вдруг я что-то неправильно сделала. Будем привыкать.
    Спасибо!

26. Рада, что все стало на свои места!
    Изменений очень много, сразу трудно разобраться)

Комментарии закрыты.