Амортизация ОС исправление ошибки в НУ

Вопрос задал Наталья Г. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

1С:Бухгалтерия строительной организации, редакция 3.1 (3.1.105.45). ОСНО.
Добрый день! При принятии к учету ОС в 2018 году ошибочно не был установлен флаг «Начислять амортизацию» в налоговом учете. Ошибку обнаружили в октябре 2021г. Соответственно в налоговом учете амортизационная премия и амортизация не начислялись. Как исправить ошибку, чтобы списалась премия и амортизация за прошлый период и правильно начислялась дальше? Как изменить счет учета списания премии с 20 на 25 и номенклатурную группу, которую установили первоначально при принятии ОС к учету.

Все комментарии (5)

  1. Добрый день!
    1.Доначисление амортизацию в НУ отразить через документ Операция, введенная вручную: Дт 26(20,44) Кт 02 сумма только в НУ.
    При начислении амортизации вручную, в регламентной операции Амортизация и износ основных средств процедуры Закрытие месяца по данному ОС расчета не будет. Поэтому учтите в расходах амортизацию и за месяц обнаружения ошибки в полном размере.

    2.Для правильного начисления амортизации по СПИ, оформите документ Изменение параметров амортизации: ОС и НМА – Амортизация ОС – Параметры амортизации ОС—создать—Изменение элементов амортизации ОС. Укажите ОС и СПИ ( за минусом уже начисленной амортизации)

    3. Для начисления амортизации в НУ оформите документ Изменение состояния ОС (ОС и НМА – Амортизация ОС – Параметры амортизации ОС—создать—Изменение состояния ОС)
    В документе укажите Событие ОС — Начисление амортизации.
    Установите флажки.

    4. Как изменить счет списания амортизации:
    Как в 1С изменить способ отражения в расходах амортизации ОС?

    Дополнительно обсуждение по вопросу:
    Забыли галочку Начислять амортизацию в 2021 в 1С

    Так как процедура не простая, сначала все выполните в копии базы, если результат вас устроит, повторите в основной.
    Как сделать копию базы 1С 8.3
    .

  2. Спасибо за ответ. За прошлый период получилось списать амортизацию. Не получилось поменять счет списания амортизационной премии. Сделала документ Изменение отражения амортизации ОС — амортизация списалась на 25, а амортизационная премия списалась на 20 как было установлено в документе Принятие к учету ОС — по конкретной номенклатурной группе, по которой договор уже закрыт (строительство, подряд). Как изменить счет списания именно премии?

  3. Изменить счет учета амортизационной премии не получится.
    Счет учета нужно будет изменить в ручном режиме в регламентной операции.

  4. Спасибо, исправила.

  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.