Акт выполненных работ за прошлый год получен с опозданием

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Ч.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. ООО на ОСНО. Организация в текущем году получила от контрагента акт выполненных работ, датируемый 2018 годом. Как можно отразить сумму расхода, если 2018 год уже проверен при выездной проверке, и оплатить задолженность поставщику?

Метки консультации: —
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    В НУ в 2018 была прибыль или убыток уточните, пожалуйста.

  3. Здравствуйте,
    Вы не учли расходы, следовательно завысили базу по налогу на прибыль и в 2018 г. была получена прибыль, следовательно расходы можно учесть в период обнаружения.
    Материал по теме: Когда принимать к учету расходы, если документы получены в следующем налоговом периоде?
    Порядок исправления ошибок в налоговом учете
    Пропущенные документы прошлого года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни .

     1

  4. Добрый день! Как оформить операцию в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.16.1148)

  5. Здравствуйте.
    Обычным документом Поступление (акт, накладная, УПД). Счет учета укажите 91.02 Прибыль и убытки прошлых лет. Подробнее здесь: Пропущенные документы прошлого года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни .

     1

  7. Рада была помочь.

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отпускные в 6-НДФЛ Добрый день. Отпуск с 03 по 05 сентября 2018 года проведен в программе 03.09.2018. Даты выплаты 14.09.2018. НДФЛ удержанный с…
  2. Зачет ндфл иностранца Сотрудник работает с 07.2017 по н.в.ЗП в 2017-16000р., в 2018-20000р.Патент 07.06.2017 по 07.06.2017, 06.06.2018 продлен на год.НДФЛ удержан ежемесячно 13%…
  3. Декларация по транспортному налогу (годовая) Добрый день. При формировании декларации по транспортному налогу за 2018 г. программа "не видит" авансы за 3 кв-л 2018г. Аванс…
  4. Уменьшение авансовых платежей по усн 6% при смене объекта налогообложения 1 С: Бухгалтерия (базовая) 3.0.59.56 УСН 6% ООО УСН (Д-Р) в 2017 году перешло с 2018 года на УСН (Доходы).…

Статьи по этой теме

  1. Отчетность за 1 полугодие 2018: Проверьте, правильно ли вы отразили в 6-НДФЛ следующие операции 6-НДФЛ за 1 полугодие 2018 года Срока сдачи 6-НДФЛ за 1 полугодие 2018 года - 31.07.2018. Проверьте, правильно ли вы…
  2. Федеральный МРОТ с 01.05.2018 (ЗУП 3.1.5.170) С 01 мая 2018 года применяется новый размер МРОТ (Федеральный закон от 07.03.2018 № 41-ФЗ): 11 163 руб. Напомним, что…
  3. Дата получения дохода в виде оплаты труда для уволенных сотрудников (ЗУП 3.1.5.272 / 3.1.7.87) Ранее в ЗУП 3.1 дата получения дохода в виде оплаты труда для уволенных сотрудников определялась по-разному в зависимости от месяца…
  4. Опоздание с РСВ грозит блокировкой счета С 30.08.2018 внесенные в НК РФ поправки позволят налоговым органам блокировать банковские счета компаний и ИП, если не получат от…