Добрый день. Отпуск с 03 по 05 сентября 2018 года проведен в программе 03.09.2018. Даты выплаты 14.09.2018. НДФЛ удержанный с суммы отпускных уплачен 27.09.2018 вместе с удержанным НДФЛ с заработной платы за сентябрь 2018. В автоматически сформированный отчет 6 НДФЛ за 9 месяцев не попадает. Попадает только в отчет за 2018 год по сроку уплаты 01.10.2018. Это правильно?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отпускные в 6-НДФЛ
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отражение начисления НДФЛ на проценты, выплачиваемые ФЛ по договорам займа Добрый день! Мой вопрос в продолжение темы по отражению НДФЛ в регистрах по договорам займа. Все предыдущие рекомендации я выполнила.…
- 6-НДФЛ, отражение удержания отпуска авансом при увольнении Здравствуйте. Сотрудник уволился 2.10.2018. Начислено за 2 дня октября -16086,96р, НДФЛ -2093р. Но он отгулял авансом отпуск 3,33 дн., удержано…
- Не попадают начисления в отчет 6-НДФЛ нет привязки к налоговому органу в 1С Добрый день. 1С Бухгалтерия релиз 3.0.130.22. Учет зарплаты начали с сентября 2022 года. При составлении отчета 6-НДФЛ за год выяснилось,…
- Отражение в отчетности по НДФЛ премий и отпускных, выплаченных в следующем году Предыдущий бухгалтер сдала отчет по 2-НДФЛ за 2019 год не верно (С суммой налога не удержано и не перечислено). Пришло…
Статьи по этой теме
- Почему в стр. 170 формы 6-НДФЛ могут попадать лишние суммы? При заполнении 6-НДФЛ в строку 170 (не удержанный налог) попадает НДФЛ с заработной платы за сентябрь, выплаченной в октябре. Почему…
- Штраф по 6-НДФЛ без пояснений: судьи разъяснили, когда такое возможно Арбитражный суд Волго-Вятского округа в Постановлении от 30.07.2018 N Ф01-2904/2018 пришел к выводу, что налоговый инспектор вправе без запроса пояснений…
- Сверяется ли стр. 160 6-НДФЛ с Приложением 1? Зарплату за декабрь 2021 выплатили 10.01.2022 г. НДФЛ, удержанный с декабрьской зарплаты, попадает в Приложение 1 к отчету, но не попадает…
- ТОП-20 вопросов по 6-НДФЛ за 9 месяцев 2021 Вопросы по заполнению 6-НДФЛ В 6-НДФЛ за какой период отразить НДФЛ, удержанный 30.09.2021 г. со сроком перечисления 01.10.2021 г.? Зарплату за сентябрь…
Добрый день, Марина.
Дата получения дохода в виде отпускных – это их день их выплаты (пп.1 п.1 ст.223 НК РФ, письмо Минфина от 26.01.2015г. №03-04-06/2187). В программе отражение отпускных в строки 020 Раздела 1 так же зависит от даты перечисления денег сотруднику. В момент перечисления денег сотруднику корректируется дата дохода в регистре Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ.
Вы выплатили отпускные 14.09.2018 г, они должны отразится в 6-НДФЛ за 9 месяцев в Разделе 1. Срок перечисления НДФЛ с отпускных — Не позднее последнего числа месяца, в котором произведена выплата отпускных (п.6 ст.226 НК.). В вашем случае не позднее 30.09.18 г. Это выходной, следовательно срок перечесления НДФЛ с отпускных не позднее 01.10.18 г.
Раздел 2 заполняется по сроку перечисления НДФЛ. В вашем случае отпускные за сентябрь отразятся в Разделе 2 в 6-НДФЛ за год.