Добрый день. Отпуск с 03 по 05 сентября 2018 года проведен в программе 03.09.2018. Даты выплаты 14.09.2018. НДФЛ удержанный с суммы отпускных уплачен 27.09.2018 вместе с удержанным НДФЛ с заработной платы за сентябрь 2018. В автоматически сформированный отчет 6 НДФЛ за 9 месяцев не попадает. Попадает только в отчет за 2018 год по сроку уплаты 01.10.2018. Это правильно?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отпускные в 6-НДФЛ
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отражение начисления НДФЛ на проценты, выплачиваемые ФЛ по договорам займа Добрый день! Мой вопрос в продолжение темы по отражению НДФЛ в регистрах по договорам займа. Все предыдущие рекомендации я выполнила.…
- Отражение в отчетности по НДФЛ премий и отпускных, выплаченных в следующем году Предыдущий бухгалтер сдала отчет по 2-НДФЛ за 2019 год не верно (С суммой налога не удержано и не перечислено). Пришло…
- Перечисление НДФЛ в январе в отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику в 1С Подскажите, пожалуйста, почему в отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику не попадает Регламентная операция от 31.01 и, соответственно НДФЛ попадает…
- НДФЛ Добрый день! В 1С 8.3 бухгалтерия депонирую сумму заработной платы с компенсацией за неиспользованный отпуск 31.07.2018г. Дата увольнения 31.07.18г. А…
Статьи по этой теме
- Новые отчеты и расшифровки по НДФЛ (ЗУП 3.1.8) Отчет по НДФЛ дополнен возможностью расшифровки по документам-регистраторам, датам получения дохода, категориям дохода, срокам уплаты налога и другим полям: Кроме…
- Отчетность за 1 полугодие 2018: Проверьте, правильно ли вы отразили в 6-НДФЛ следующие операции 6-НДФЛ за 1 полугодие 2018 года Срока сдачи 6-НДФЛ за 1 полугодие 2018 года - 31.07.2018. Проверьте, правильно ли вы…
- Отражение в 6-НДФЛ доходов, начисленных после отчетного периода в ЗУП 3.1 Если выплата произошла в отчетном периоде, а месяц начисления в документе указан после отчетного периода – доход и исчисленный налог…
- Проверка переноса удержанного и перечисленного НДФЛ: почему суммы не сходятся с ЗУП 2.5? При проверке перенесенных сведений об удержанном и перечисленном НДФЛ через отчет Анализ НДФЛ по месяцам (ЗУП 3) и Анализ начисленных…
Добрый день, Марина.
Дата получения дохода в виде отпускных – это их день их выплаты (пп.1 п.1 ст.223 НК РФ, письмо Минфина от 26.01.2015г. №03-04-06/2187). В программе отражение отпускных в строки 020 Раздела 1 так же зависит от даты перечисления денег сотруднику. В момент перечисления денег сотруднику корректируется дата дохода в регистре Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ.
Вы выплатили отпускные 14.09.2018 г, они должны отразится в 6-НДФЛ за 9 месяцев в Разделе 1. Срок перечисления НДФЛ с отпускных — Не позднее последнего числа месяца, в котором произведена выплата отпускных (п.6 ст.226 НК.). В вашем случае не позднее 30.09.18 г. Это выходной, следовательно срок перечесления НДФЛ с отпускных не позднее 01.10.18 г.
Раздел 2 заполняется по сроку перечисления НДФЛ. В вашем случае отпускные за сентябрь отразятся в Разделе 2 в 6-НДФЛ за год.