Войти в кабинетДобрый день!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1851)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.87.28)
Закупаем лицензии у нерезидента. С 01.01.2021 все лицензии стали облагаться по 16.67%.
Ранее не платили НДС на основании 149 ст. НК РФ. Принято решение платить «Агентский» НДС и принмать его к вычету. Оплат в 1 квартале за лицензии не было. Есть ли в 1С механизм для отражения таких операций?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, иностранец есть здесь
https://lkioreg.nalog.ru/ru/registry
Здесь за поставщика можно проверить надо ли ему вставать на учет в РФ или нет
https://lkioreg.nalog.ru/ru/test
Если должен быть, то платить за него налог смысла нет. Такой обязанности нет, как и санкций за то, что НДС не уплачен покупателем. Даже нет кода операции, чтобы отразить такой НДС покупателю.
Чтобы с алгоритмом в 1С определиться, надо понимать — это электронные услуги или нет.
Иностранец не регистрировался и не будет. Но НДС оплатить и принять к вычету мы бы все равно хотели.
Спасибо за уточнение.
Правильно понимаю, что это электронные услуги?
Если да, то в карточке договора с иностранцем, есть соответствующие ссылки в группе НДС.
Организация приобретает электронные услуги…
Там надо выбрать, что сами платите НДС.
НДС платит организация, как налоговый агент.
Все разъяснения ФНС были и есть, что платить за иностранца покупатель не должен. Но если есть такое желание, то конечно можно.
Главное внимательно проверять декларацию по НДС перед отправкой по КС. Чтобы не было проблем с КВО.
И лучше новый договор завести с 2021 и по нему уже операции НА по НДС отражать.
Материалы по теме
Приобретение электронных услуг у иностранцев в 2019
Изменения при приобретении электронных услуг в 2019
Приобретение электронных услуг от иностранцев в 2019
ТОП вопросов по электронным услугам от иностранцев
Является ли Организация налоговым агентом по НДС по электронным услугам в 2019?
.